德瑞锂电
证券代码:833523惠州市惠德瑞锂电科技股份有限公司
2024年第三季度报告
1第一节重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人潘文硕、主管会计工作负责人潘文硕及会计机构负责人（会计主管人员）王卫华保证季
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、□是√否
准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事□是√否
是否存在未按要求披露的事项□是√否
是否审计□是√否
是否被出具非标准审计意见□是√否
2第二节公司基本情况
一、主要财务数据
单位：元报告期末上年期末报告期末比上年项目
（2024年9月30日）（2023年12月31日）期末增减比例%资产总计789531179.75574981540.1537.31%
归属于上市公司股东的净资产550394304.15458472990.9220.05%
资产负债率%（母公司）30.29%20.26%-
资产负债率%（合并）30.29%20.26%-年初至报告期末上年同期年初至报告期末比上项目
（2024年1-9月）（2023年1-9月）年同期增减比例%营业收入384167335.72245545366.8356.45%
归属于上市公司股东的净利润106161905.0631508351.26236.93%
归属于上市公司股东的扣除非经常性107408474.7233309163.30222.46%损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额118780050.8380633736.0047.31%
基本每股收益（元/股）1.050.31238.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于21.00%7.44%-上市公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于21.24%7.87%-上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）
注：报告期内公司以2023年12月31日总股本77924130股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，共计转增股本23377239股，以转增后的总股本101301369股重新计算的上年同期基本每股收益为0.31元，原为0.40元。
本报告期上年同期本报告期比上年同期项目
（2024年7-9月）（2023年7-9月）增减比例%营业收入156892611.16114106179.8337.50%
归属于上市公司股东的净利润43215199.3020082940.77115.18%
归属于上市公司股东的扣除非经常性43129977.1919681229.57119.14%损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额59180624.8141977061.3940.98%
基本每股收益（元/股）0.430.20115.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于8.17%4.75%-上市公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于8.16%4.66%-上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）
3注：2024年6月公司以2023年12月31日总股本77924130股为基数，以资本公积向全体股东每10
股转增3股，共计转增股本23377239股，以转增后的总股本101301369股重新计算的上年同期基本每股收益为0.20元，原为0.26元。
财务数据重大变动原因：
√适用□不适用报告期末合并资产负债表项目变动幅度变动说明
（2024年9月30日）主要是由于报告期末已背书转让
应收票据16390642.45179.76%尚未终止确认的应收票据增加。
主要是由于公司销售规模扩大，报应收账款128762798.3950.28%告期末未到期货款增加所致。
主要是由于增值税留抵税额增加
其他流动资产2026569.49103.84%所致。
主要是由于公司新建惠德瑞高性
在建工程101721773.482222.21%能锂电池研发生产项目增加投入所致。
主要是由于公司根据惠德瑞高性能锂电池研发生产项目建设进度
其他非流动资产22336502.641146.10%及产线布局进度安排预付的设备款增加。
主要是由于公司新建惠德瑞高性能锂电池研发生产项目致应付工
应付账款101535942.2039.87%程款增加；以及原材料采购规模随
着产销规模扩大，致未到期原材料货款增加所致。
主要是由于本期期末已背书转让
其他流动负债16416881.19179.42%尚未终止确认的应收票据增加所致。
合并利润表项目本年累计变动幅度变动说明主要是由于公司持续加强市场开拓，坚持技术创新，不断提升客户营业收入384167335.7256.45%服务水平，深挖现有客户需求，积极开发新客户，国内外业务订单稳步增长。
主要是由于公司加强市场开拓，人销售费用7862700.7049.78%员薪酬及招待费和差旅费办公费等费用增加所致。
主要是公司加大研发投入研发人
研发费用13467703.1951.68%员薪酬及研发耗用物料增加所致。
主要是美元汇率波动带来汇兑损
财务费用-3170305.9934.64%益变动。
主要是由于销售规模扩大，本期应信用减值损失-2311414.47-81.10%收账款的净增加额高于上年同期，导致计提的应收账款减值准备较
4上年同期增加所致。
主要是由于本期对部分无法继续
营业外支出1792491.144258.85%使用的设备进行报废处理增加非流动资产报废损失所致。
主要是由于营业收入的增长，主要净利润106161905.06236.93%原材料价格的回落，以及产销规模的扩大摊薄了单位产品固定费用。
合并现金流量表项目本年累计变动幅度变动说明经营活动产生的现金流主要是由于业务规模扩大本期收
118780050.8347.31%
量净额到客户货款较上年同期增加。
主要是由于新建高性能锂电池研筹资活动产生的现金流
59297081.08480.48%发生产项目使用了银行贷款资金
量净额所致。
年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用□不适用
单位：元项目金额
非流动资产处置损益包括已计提资产减值准备的冲销部分-1687153.53计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家358565.65统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融-64000.00企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-105337.61
其他符合非经常性损益定义的损益项目49961.94
非经常性损益合计-1447963.55
所得税影响数-201393.89
少数股东权益影响额（税后）-
非经常性损益净额-1246569.66
补充财务指标：
□适用√不适用会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用
二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股普通股股本结构期初期末股份性质本期变动
数量比例%数量比例%
无限售无限售股份总数6066571759.89%-6066571759.89%
5条件股其中：控股股东、实际控制-----
份人
董事、监事、高管33791733.34%-33791733.34%
核心员工26602362.63%-24007424201622.39%
有限售股份总数4063565240.11%-4063565240.11%
有限售其中：控股股东、实际控制1349909613.33%-1349909613.33%条件股人
份董事、监事、高管1013753410.01%-1013753410.01%
核心员工-----
总股本101301369--240074101301369-普通股股东人数7935
单位：股
持股5%以上的股东或前十名股东情况期末持有序股东名期末持股期末持有限股东性质期初持股数持股变动期末持股数无限售股
号称比例%售股份数量份数量
1艾建杰境外自然人15285738-1528573815.0894%15285738-
2潘文硕境内自然人13499096-1349909613.3257%13499096-
3刘秋明境内自然人7037298-98000060572985.9795%-6057298
4何献文境内自然人3654546-36545463.6076%2740910913636
5张健境内自然人3519503-35195033.4743%2639628879875
6周文建境内自然人2208151-22081512.1798%1656114552037
7王瑞钧境内自然人1713284-17132841.6913%1713284-
8王卫华境内自然人1713284-17132841.6913%1284964428320
9林菊红境内自然人65310898000016331081.6121%-1633108
10谢晖境内自然人1543100-16563313774671.3598%-1377467
合计-50827108-1656335066147550.0108%3881973411841741
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：
潘文硕，何献文，张健，林菊红，王卫华；为一致行动人关系。
持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是√否
三、存续至本期的优先股股票相关情况
□适用√不适用
6第三节重大事件
重大事项的合规情况
√适用□不适用报告期内是否是否经过内部是否及时履临时公告查事项存在审议程序行披露义务询索引
诉讼、仲裁事项是不适用不适用-
对外担保事项否不适用不适用-
对外提供借款事项否不适用不适用-
股东及其关联方占用或转移公司资金、否不适用不适用-资产及其他资源的情况
日常性关联交易的预计及执行情况否不适用不适用-
其他重大关联交易事项否不适用不适用-
经股东会审议通过的收购、出售资产、是已事前及时履是2023-045对外投资事项或者本季度发生的企业合行并事项
股权激励计划、员工持股计划或其他员是已事前及时履是2022-108工激励措施行
股份回购事项否不适用不适用-已披露的承诺事项是已事前及时履是公开发行说行明书
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、是已事前及时履是2023-066
质押的情况行2024-059
被调查处罚的事项否不适用不适用-
失信情况否不适用不适用-
其他重大事项否不适用不适用-
重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用□不适用
1、报告期内不存在重大诉讼、仲裁事项。
2、延续至报告期内的重大对外投资事项：
公司于2023年7月7日召开第三届董事会第十五次会议，2023年7月24日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于拟签订投资建设协议暨购买土地使用权的议案》，同意公司签订《仲恺高新区产业项目投资建设协议书》，由公司购买土地使用权用于投资建设惠德瑞高性能锂电池研发生产项目，并授权公司董事长全权办理与本次投资及购买土地使用权有关的全部事宜。2023年8月，公司以
2898.00万元的成交价竞得意向土块的国有土地使用权并取得该地块的产权证明。2024年1月，惠德
瑞高性能锂电池研发生产项目正式开工建设。
截至报告期末，项目建设进展顺利，主体工程已全面封顶，预计将于2025年下半年正式投入使用。
3、公司2022年员工持股计划存续至本报告期，具体情况如下：
公司于2022年10月27日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第八次会议，并于2022年11月14日召开2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于<惠州市惠德瑞锂电科技股份有限公司2022年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》《关于制定<惠州市惠德瑞锂电科技股份有限公司20227年员工持股计划管理办法>的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理2022年员工持股计划相关事宜的议案》，同意公司实施2022年员工持股计划（以下简称“本次员工持股计划”），并授权公司董事会办理本次员工持股计划的相关事宜。具体内容详见公司于2022年10月28日及2022年11月15日在北京证券交易所信息披露平台（www.bse.cn）上披露的相关公告。
本次员工持股计划的参加对象为公司董事（不含独立董事）、高级管理人员、监事，核心骨干员工及董事会认为需要激励的其他员工，资金来源为员工合法薪酬和法律、行政法规允许的其他方式，公司未以任何方式向参与对象提供垫资、担保、借贷等财务资助。
本次员工持股计划的持股规模为200.20万股，占公司股本总额7792.413万股的2.57%。本次员工持股计划由公司自行管理，不存在变更管理机构的情形。
本次员工持股计划分两批解锁，第一个锁定期于2023年12月11日届满，且解锁条件成就，可解锁股份数量为100.10万股，公司于2023年12月29日申请办理了相关解锁手续，具体内容详见公司于
2023年12月29日披露的《股票解除限售公告》（公告编号：2023-098）。
第二个锁定期于2024年4月8日届满，且解锁条件成就，可解锁股份数量为100.10万股。2024年
6月3日，公司实施2023年年度权益分派，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利2.00元，以
资本公积向全体股东每10股转增3股，权益分派实施后，本次员工持股计划第二个锁定期可解锁股份数量由100.10万股变更为130.13万股。公司于2024年6月12日申请办理了相关解锁手续，具体内容详见公司于2024年6月12日披露的《股票解除限售公告》（公告编号：2024-058）。
截至报告期末，本次员工持股计划持有公司股份381300股。
4、已披露的承诺事项：
报告期内，公司未新增承诺事项，已披露的承诺事项均正常履行，不存在超期未履行完毕及违反承诺的情形。
5、被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况:
单位：元资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产的发生原因比例
土地及在建工程非流动资产抵押130150016.1016.48%借款抵押
总计--130150016.1016.48%-上述资产受限系公司正常业务开展需要不会对公司生产经营产生不利影响。
8第四节财务会计报告
一、财务报告的审计情况是否审计否
二、财务报表
(一)资产负债表
单位：元项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：
货币资金278593755.62224300419.37结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据16390642.455858856.52
应收账款128762798.3985679179.18应收款项融资
预付款项823540.611881692.32应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款304585.71123030.00
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货45609854.9050384919.33
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产2026569.49994180.50
流动资产合计472511747.17369222277.22
非流动资产：
发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产156663535.42162584418.28
在建工程101721773.484380393.28生产性生物资产油气资产使用权资产
9无形资产34557793.4034796920.82
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用498979.32629562.91
递延所得税资产1240848.321575451.90
其他非流动资产22336502.641792515.74
非流动资产合计317019432.58205759262.93
资产总计789531179.75574981540.15
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债-153300.00衍生金融负债
应付票据10000000.0014000000.00
应付账款101535942.2072594709.85预收款项
合同负债1237467.112134163.13卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬22093611.2915166113.40
应交税费10415601.094486050.65
其他应付款352991.76134474.49
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债59413.89-
其他流动负债16416881.195875310.09
流动负债合计162111908.53114544121.61
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款75242239.60-应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益954125.461064995.47
递延所得税负债828602.01899432.15其他非流动负债
非流动负债合计77024967.071964427.62
10负债合计239136875.60116508549.23
所有者权益（或股东权益）：
股本101301369.0077924130.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积133328256.12155361260.95
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积30685104.4130685104.41一般风险准备
未分配利润285079574.62194502495.56
归属于母公司所有者权益合计550394304.15458472990.92少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计550394304.15458472990.92
负债和所有者权益（或股东权益）总计789531179.75574981540.15
法定代表人：潘文硕主管会计工作负责人：潘文硕会计机构负责人：王卫华
(二)利润表
单位：元
项目2024年1-9月2023年1-9月一、营业总收入384167335.72245545366.83
其中：营业收入384167335.72245545366.83利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本255292064.28205778388.96
其中：营业成本219892034.71179328605.03利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2900645.772252970.25
销售费用7862700.705249371.59
管理费用14339285.9014919108.49
研发费用13467703.198879049.51
财务费用-3170305.99-4850715.91
其中：利息费用
利息收入4436940.242184866.90
加：其他收益620341.541178818.23
投资收益（损失以“-”号填列）-64000.00-885598.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列）
11以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号--2444247.26填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-2311414.47-1276322.79
资产减值损失（损失以“-”号填列）-43623.50-49838.44
资产处置收益（损失以“-”号填列）--19753.25
三、营业利润（亏损以“-”号填列）127076575.0136270036.16
加：营业外收入-97266.41
减：营业外支出1792491.1441123.03
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）125284083.8736326179.54
减：所得税费用19122178.814817828.28
五、净利润（净亏损以“-”号填列）106161905.0631508351.26
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：--1.持续经营净利润（净亏损以“-”号106161905.0631508351.26填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：--1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）2.归属于母公司所有者的净利润（净亏106161905.0631508351.26损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
12七、综合收益总额106161905.0631508351.26
（一）归属于母公司所有者的综合收益总106161905.0631508351.26额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）1.050.31
（二）稀释每股收益（元/股）1.050.31
法定代表人：潘文硕主管会计工作负责人：潘文硕会计机构负责人：王卫华
(三)现金流量表
单位：元
项目2024年1-9月2023年1-9月一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金306409480.48197194379.10客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还13236633.318643503.46
收到其他与经营活动有关的现金5070885.313906574.10
经营活动现金流入小计324716999.10209744456.66
购买商品、接受劳务支付的现金122520106.1373874304.16客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金59668828.6343480225.31
支付的各项税费16932172.187343916.44
支付其他与经营活动有关的现金6815841.334412274.75
经营活动现金流出小计205936948.27129110720.66
经营活动产生的现金流量净额118780050.8380633736.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金-60000000.00
取得投资收益收到的现金-547957.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回-29200.00的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
13收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计-60577157.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付121648224.0243867609.78的现金
投资支付的现金-128000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计121648224.02171867609.78
投资活动产生的现金流量净额-121648224.02-111290452.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金75242239.60-发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计75242239.60-偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金15584826.0015584826.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金360332.52-
筹资活动现金流出小计15945158.5215584826.00
筹资活动产生的现金流量净额59297081.08-15584826.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-335571.64-3904937.78
五、现金及现金等价物净增加额56093336.25-50146479.79
加：期初现金及现金等价物余额222500419.37172865150.03
六、期末现金及现金等价物余额278593755.62122718670.24
法定代表人：潘文硕主管会计工作负责人：潘文硕会计机构负责人：王卫华
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