关于广东奥迪威传感科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2025]第ZC10171号关于广东奥迪威传感科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2025]第ZC10171号

广东奥迪威传感科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的广东奥迪威传感科技股份有限公司（以下简称”奥迪威”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任奥迪威董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》以及《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公鉴证报告第1页司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》以及《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》的相关规定编制，如实反映奥迪威2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，奥迪威2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》、

《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》

以及《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》的相关

规定编制，如实反映了奥迪威2024年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供奥迪威为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

（以下无正文）鉴证报告第2页广东奥迪威传感科技股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告广东奥迪威传感科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》以及《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》的相关规定，本公司就2024年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

(一)募集资金的管理情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]277号文《关于核准广东奥迪威传感科技股份有限公司定向发行股票的批复》的核准，并由中国证券登记结算有限责任公司登记确认，公司于2019年向在册股东以及核心员工定向发行股票69.5万股，每股发行价格为人民币4.65元。截至2019年12月18日止，公司实际已收到新增注册资本（股本）69.5万股，募集资金总额人民币3231750.00元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具信会师报字[2019]第 ZC10570 号验资报告。

2020年1月7日，公司收到全国股转公司出具《关于广东奥迪威传感科技股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[2020]55号），确认该次股票发行695000股，其中限售695000股，不予限售0股。

经中国证券监督管理委员会《关于同意广东奥迪威传感科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可﹝2022﹞979号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）3130.4348 万股（未考虑超额配售选择权），每股发行价格为人民币11.00元。发行募集资金总额为人民币344347828.00元，扣除与发行有关的费用人民币46453650.72元（不含税），实际募集资金净专项报告第1页广东奥迪威传感科技股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

额为人民币297894177.28元。

上述募集资金已于2022年6月2日全部到账，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了信会师报字[2022]第 ZC10296 号验资报告。公司已对募集资金采取了专户存储管理。

(二)募集资金专户存储情况

截止2024年12月31日，公司募集资金具体存储情况如下：

单位：人民币元开户银行银行账号存放余额备注中国建设银行股份有限

44050153140100002279221096187.86募集资金专户

公司广州番禺支行招商银行股份有限公司

7579053326108288230343.87募集资金专户

广州番禺奥园广场支行中国建设银行股份有限

4405015314010000232919623556.77募集资金专户

公司广州番禺支行招商银行股份有限公司

79890056791020810892920.79募集资金专户

广州番禺奥园广场支行

中国银行广州番禺支行6366726369610.00募集资金专户

合计259843009.29

注：中国银行广州番禺支行募集资金专户636672636961已于2021年10月26日注销。

（三）本报告期使用金额及结余情况

截至2024年12月31日，公司募集资金使用情况及余额如下：

单位：人民币元项目金额

一、募集资金总额344347828.00

发行费用46453650.72

募集资金净额297894177.28

二、募集资金账户利息收入18677358.98

三、募集资金使用金额92973334.52

其中：高性能超声波传感器产线升级及产能扩建项目45461802.17

多层触觉及反馈微执行器开发及产业化项目13990316.79专项报告第2页广东奥迪威传感科技股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告项目金额

技术研发中心项目33521215.56

四、募集资金账户手续费2733.45

五、募集资金余额223595468.29

六、扣减拟以募集资金置换已使用部分自筹资金支付

36247541.00

募投项目金额[注]

七、截至2024年12月31日募集资金专户余额259843009.29

注：截至2024年12月31日募集资金专户余额为259843009.29元，其中包含拟扣减以募集资金置换已使用部分自筹资金支付募投项目金额36247541.00元，该款项已于期后从募集资金账户中等额转入公司自有资金账户。

二、募集资金管理情况为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《公司募集资金专项存储及使用管理制度》等有关法律、法规、规范性文件的相关规定及要求，公司和子公司分别与存放募集资金的中国建设银行股份有限公司广州番禺支行、招商银行股份有限公司广州番禺奥园广场支行及持续督导券商民生证券股份有

限公司签署《募集资金专户存储三方监管协议》，对该等专户资金实施专款专用专项管理。

根据《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》

相关规定，为进一步规范公司募集资金管理及保护投资者合法权益，公司及子公司分别与存放募集资金的中国建设银行股份有限公司广州番禺支行、招商银行股份有限公司广州番禺奥园广场支行及保荐机构民生证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议之补充协议》，对部分条款进行了调整。

三、本报告期募集资金的实际使用情况

本报告期内，本公司募集资金实际使用情况如下：

专项报告第3页广东奥迪威传感科技股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

(一)募投项目的资金使用情况本公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金置换自筹资金情况

广东奥迪威传感科技股份有限公司（以下简称“奥迪威”或“公司”）于2022年

7月14日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金

5403830.05元及已支付发行费用的自筹资金5707397.65元。

在募集资金到位前，公司已经以自筹资金预先投入募集资金投资项目，截止

2022年6月15日，公司已以自筹资金累计投资5403830.05元于本次募集资金拟投资项目。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截止2022年6月15日以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了专项审核，并出具了《广东奥迪威传感科技股份有限公司截止2022年6月15日以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（信会师报字[2022]第 ZC10304 号）。上述募投项目先期投入及置换的事项已于2022年6月实施完毕，该次募集资金置换金额已包括在公司2022年度投入募集资金项目的金额中。

截至2022年6月15日，公司已预先投入募投项目的自筹资金及拟置换金额的具体情况如下：

单位：人民币元自筹资金预先投入序号项目名称置换金额的金额高性能超声波传感器产线升级及

13239313.363239313.36

产能扩建项目多层触觉及反馈微执行器开发及

2513628.57513628.57

产业化项目

3技术研发中心项目1650888.121650888.12

合计5403830.055403830.05专项报告第4页广东奥迪威传感科技股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

截至2022年6月15日，公司从自有资金账户支付发行费用及本次拟置换金额的具体情况如下：

单位：人民币元序号项目名称发行费用已预先投入金额置换金额

1保荐承销费用34434782.801000000.001000000.00

2审计验资费用6745283.022169811.302169811.30

3律师费用4641509.432150793.902150793.90

4信息披露费用及其他632075.47386792.45386792.45

合计46453650.725707397.655707397.65

广东奥迪威传感科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年12月27日召开了第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于以自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，为提高运营管理效率，在不影响募投项目正常进行的前提下，公司及子公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用部分自筹资金支付募投项目所需款项，并从募集资金专户划转等额资金至实施主体的基本户进行置换。

截止至2024年12月31日，公司根据实际情况先以自有资金方式支付募投项目部分款项65491220.12，已从募集资金专户划转等额资金进行置换的合计金

额为29243679.12元，期后从募集资金账户中等额转入公司自有资金账户

36247541.00元；其中高性能超声波传感器产线升级及产能扩建项目置换金额为

30040729.70元，技术研发中心项目置换金额为24590713.63元，多层触觉及反

馈微执行器开发及产业化项目置换金额为10859776.79元。

(三)使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(四)使用闲置募集资金购买理财产品情况

为提高募集资金使用效率，增加暂时闲置资金的收益，公司于2024年5月专项报告第5页广东奥迪威传感科技股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告27日召开第四届董事会第八次会议、第四届监事会第七次会议，审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常实施以及确保募集资金安全的前提下使用额度不超过2.2亿元暂时

闲置的募集资金进行现金管理，投资的产品品种为结构性存款、大额存单、通知存款、协定存款等安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的银行理财产品。

在上述额度范围内资金可以循环滚动使用，期限最长不超过12个月。

报告期内，公司使用暂时闲置募集资金人民币22000.00万元进行现金管理上述理财产品于2024年12月31日到期并全部收回。

(五)募集资金使用的其他情况

2022年12月27日，公司召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第

十六次会议，审议通过了《关于新增部分募投项目实施主体及实施地点的议案》，同意增加公司全资子公司江西奥迪威新材料有限公司作为“多层触觉及反馈微执行器开发及产业化项目”的实施主体。

公司募投项目实施主体及地点调整前后如下：

项目名称调整前实施主体/地点调整后实施主体/地点

肇庆奥迪威传感科技有限公司/多层触觉及反馈微执肇庆奥迪威传感科技有广东省肇庆市行器开发及产业化项

限公司/广东省肇庆市江西奥迪威新材料有限公司/目江西省景德镇市

注：本次募投项目新增的实施主体江西奥迪威新材料有限公司已于2023年2月开立募

集资金专用账户，并与保荐机构、存放募集资金的银行签订了监管协议，对募集资金的存放和使用情况进行监管。

2024年4月17日，公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目的实施方式及延期的议案》，同意公司变更部分募投项目的实施方式及延期。

专项报告第6页广东奥迪威传感科技股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

公司募投项目实施方式及预定可使用状态时间调整前后如下：

调整前达到预调整后达到预项目名称变更实施方式定可使用状态定可使用状态日期日期多层触觉及反馈微执行

不变2024/12/312026/12/31器开发及产业化项目

办公场所的“场地投入”由原来的

技术研发中“拟购买房产或租赁第三方物业”

2023/12/312026/12/31心项目变更为“购买工业用地、自建自有物业”

2024年7月8日，公司召开四届董事会第九次会议、第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于新增部分募投项目实施主体和实施地点的公告》，同意增加广东奥迪威传感科技股份有限公司为募投项目“高性能超声波传感器产线升级及产能扩建项目”的实施主体。

公司募投项目实施主体及地点调整前后如下：

项目名称调整前实施主体/地点调整后实施主体/地点

肇庆奥迪威传感科技有限公司/高性能超声波传感肇庆奥迪威传感科技有广东省肇庆市器产线升级及产能

限公司/广东省肇庆市广东奥迪威传感科技股份有限公司/扩建项目广东省广州市

注：公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市时，根据募集资金管理要求，已与保荐机构及中国建设银行股份有限公司广州番禺支行签订三方协议，开立了募集资金专用账户，对募集资金实施专户存储。本次“高性能超声波传感器产线升级及产能扩建项目”新增实施主体后，募集资金将继续存储于上述专户，募集资金专用账户无需变更。

2024年12月4日，公司召开四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整募投项目内部投资结构及新增部分募投项目实专项报告第7页广东奥迪威传感科技股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告施主体和实施地点的议案》，公司调整募投项目内部投资结构及新增部分募投项目实施主体和实施地点。

（1）调整募投项目内部投资结构

公司结合实际生产经营和目前募投项目实际投资进程的需要，为合理、有效的使用募集资金，调整三个募投项目的内部投资结构，将基本预备费用明确用于项目的设备购置及安装费、研发投入，调整前后如下表：

单位：人民币万元调整前调整后项目序号投资内容调整金额投资总额投资总额

一建设投资7250.25-7250.25高性能超

1场地装修744.00-744.00

声波传感

2设备购置及安装费6161.00345.256506.25

器产线升

3基本预备费345.25-345.25-

级及产能

二铺底流动资金1161.75-1161.75扩建项目

三项目投资总额8412.00-8412.00

一建设投资7940.10-378.107562.00

多层触觉1场地装修400.00-400.00

及反馈微2设备购置及安装费7162.00-7162.00

执行器开3基本预备费378.10-378.10-

发及产业二研发投入2290.25378.102668.35

化项目三铺底流动资金2384.65-2384.65

四项目投资总额12615.00-12615.00

一建设投资9478.35-9478.35

1场地投入8000.00-8000.00

研发中心2设备购置及安装费1027.00451.351478.35

建设项目3基本预备费451.35-451.35-

二研发费用2691.65-2691.65

三项目总投资12170.00-12170.00

注：基本预备费是针对项目实施过程中可能发生难以预料的支出，需要事先预留的费用。

专项报告第8页广东奥迪威传感科技股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

（2）新增部分募投项目实施主体和实施地点

根据公司实际经营情况，结合市场和人才发展需要，经综合考量，拟新增奥迪威传感科技股份有限公司为“多层触觉及反馈微执行器开发及产业化项目”募投

项目的实施主体，以承接实施该募投项目的部分开发项目和部分生产工序，实施地点新增广东省广州市，公司募投项目“多层触觉及反馈微执行器开发及产业化项目”实施主体及地点调整前后如下：

项目名称调整前调整后

实施主体/地点实施主体/地点多层触觉及反馈微执

肇庆奥迪威/广东省肇庆市

行器开发及产业化项肇庆奥迪威/广东省肇庆市

江西奥迪威/江西省景德镇市

目江西奥迪威/江西省景德镇市

奥迪威/广东省广州市

注：根据募集资金管理要求，本次募投项目新增的实施主体广东奥迪威传感科技股份有限公司已与保荐机构民生证券股份有限公司及中国建设银行股份有限公司广州番禺支行签订了三方监管协议及补充协议，开立了募集资金专用账户。本次“多层触觉及反馈微执行器开发及产业化项目”新增实施主体后，募集资金将继续存储于上述专户，募集资金专用账户无需变更。

四、变更募集资金用途的资金使用情况

公司于2024年4月17日召开第四届董事会第三次会议，第四届监事会第三次会议，于2024年5月14日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目的实施方式及延期的议案》，同意募投项目“技术研发中心项目”的办公场所，从原来的“拟购买房产或租赁第三方物业”变更为“购买工业用地、自建自有物业”。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的相关信息不存在未能及时、真实、准确、完整披露的情况。

专项报告第9页可行性发生重大变化的情况说明无

公司于2024年4月17日召开第四届董事会第三次会议，第四届监事会第三次会议，于2024年5月14日召开2023募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途）年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目的实施方式及延期的议案》，同意募投项目“技术研发中心项目”的办公场所，从原来的“拟购买房产或租赁第三方物业”变更为“购买工业用地、自建自有物业”。

广东奥迪威传感科技股份有限公司（以下简称“奥迪威”或“公司”）于2022年7月14日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金5403830.05元及已支付发行费用的自筹资金5707397.65元。

广东奥迪威传感科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年12月27日召开了第三届董事会第二十次会议、

第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于以自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，募集资金置换自筹资金情况说明

为提高运营管理效率，在不影响募投项目正常进行的前提下，公司及子公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用部分自筹资金支付募投项目所需款项，并从募集资金专户划转等额资金至实施主体的基本户进行置换。

截止至2024年12月31日，公司根据实际情况先以自有资金方式支付募投项目部分款项65491220.12，已从募集资金专户划转等额资金进行置换的合计金额为29243679.12元，期后从募集资金账户中等额转入公司自有资金账户36247541.00元；其中高性能超声波传感器产线升级及产能扩建项目置换金额为30040729.70元，技术研发中心项目置换金额为24590713.63元，多层触觉及反馈微执行器开发及产业化项目置换金额为10859776.79元。

使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明无

为提高募集资金使用效率，增加暂时闲置资金的收益，公司于2024年5月27日召开第四届董事会第八次会议、

第四届监事会第七次会议，审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募

集资金投资项目正常实施以及确保募集资金安全的前提下使用额度不超过2.2亿元暂时闲置的募集资金进行现使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明金管理，投资的产品品种为结构性存款、大额存单、通知存款、协定存款等安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的银行理财产品。在上述额度范围内资金可以循环滚动使用，期限最长不超过12个月。报告期内，公司使用暂时闲置募集资金人民币22000.00万元进行现金管理上述理财产品于2024年12月31日到期并全部收回。

超募资金投向无用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明无2022年12月27日，公司召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于新增部分募投项目实施主体及实施地点的议案》，同意增加公司全资子公司江西奥迪威新材料有限公司作为“多层触觉募集资金其他使用情况说明及反馈微执行器开发及产业化项目”的实施主体。

2024年4月17日，公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目的实施方式及延期的议案》，同意公司变更部分募投项目的实施方式及延期：

附表第2页1、募投项目“技术研发中心项目”的办公场所，从原来的“拟购买房产或租赁第三方物业”变更为“购买工业用地、自建自有物业”，因投标流程及项目审批周期较长，工程施工进度及验收等因素的影响，项目预定“达到可使用状态”日期由2023年12月31日延至2026年12月31日。

2、募投项目“多层触觉及反馈微执行器开发及产业化项目”，目前受配套国产驱动 IC 芯片供应问题影响，替代线

性马达的市场渗透较缓，尚未大规模应用，未形成明显竞争格局，该产品的主要应用领域和目标客户未发生改变，公司的压触传感器与执行器项已在笔记本电脑、智能控制屏的虚拟按键等场景得到小批量应用。该项目预计可达到预定使用状态将由2024年12月31日延至2026年12月31日。

2024年7月8日，公司召开四届董事会第九次会议、第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于新增部分募投项目实施主体和实施地点的公告》，同意增加广东奥迪威传感科技股份有限公司为募投项目“高性能超声波传感器产线升级及产能扩建项目”的实施主体。

2024年12月4日，公司召开四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整募投项目内部投资结构及新增部分募投项目实施主体和实施地点的议案》，公司调整募投项目内部投资结构及新增部分募投项目实施主体和实施地点。

注1：“本报告期投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本报告期投入金额”及实际已置换先期投入金额，其中“本报告期投入金额”包含公司实际已使用募集资金账户支付金额

1965.84万元及自有资金垫付金额3624.75万元。

注2：2022年7月21日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于募集资金使用规划的议案》，同意公司募集资金使用规划，根据公司生产经营需求以及募投项目的情况，公司不予调整募投项目的项目总投资额，募集资金不足的部分，由公司自筹资金解决。

附表第3页