昆工科技
证券代码:831152昆明理工恒达科技股份有限公司
2024年第三季度报告
1第一节重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人郭忠诚、主管会计工作负责人朱承亮及会计机构负责人（会计主管人员）程青敏保证季
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、□是√否
准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事□是√否
是否存在未按要求披露的事项□是√否
是否审计□是√否
是否被出具非标准审计意见□是√否
2第二节公司基本情况
一、主要财务数据
单位：元报告期末上年期末报告期末比上年项目
（2024年9月30日）（2023年12月31日）期末增减比例%资产总计1308460599.381148285865.7513.95%
归属于上市公司股东的净资产428296356.32442703799.11-3.25%
资产负债率%（母公司）57.87%54.75%-
资产负债率%（合并）63.61%59.02%-年初至报告期末上年同期年初至报告期末比上项目
（2024年1-9月）（2023年1-9月）年同期增减比例%营业收入424671198.14365982134.2716.04%
归属于上市公司股东的净利润-11203458.5111087585.60-201.05%
归属于上市公司股东的扣除非经常性-21613857.579775762.47-321.10%损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额39643563.612990152.481225.80%
基本每股收益（元/股）-0.100.10-200.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于-2.56%2.41%-上市公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于-4.94%2.12%-上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）本报告期上年同期本报告期比上年同期项目
（2024年7-9月）（2023年7-9月）增减比例%营业收入145882407.64110851983.5031.60%
归属于上市公司股东的净利润-2653843.92815281.51-425.51%
归属于上市公司股东的扣除非经常性-11166965.23238937.33-4773.60%损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额36201755.82-3878986.771033.28%
基本每股收益（元/股）-0.020.01-300.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于-4.97%0.18%-上市公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于-7.21%0.05%-上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）
财务数据重大变动原因：
√适用□不适用合并资产负债报告期末变动幅度变动说明
3表项目（2024年9月30日）
报告期末货币资金10248741.72元，比上年末54810311.56元减少44561569.84元，货币资金10248741.72-81.30%
减幅81.30%，主要原因是报告期内其他货币资金减少。
报告期末应收票据36875614.80元，比上年期末63380550.54元减少26504935.74
应收票据36875614.80-41.82%元，减幅41.82%主要原因是报告期末公司持有的未终止确认的银行承兑汇票减少。
报告期末应收账款71033790.43元，比上年期末134726511.01元，减少应收账款71033790.43-47.28%63692720.58元，减幅47.28%，主要原因是报告期内公司对于账款的追踪和催收效率提高，回款较快。
报告期末预付账款32621111.86元，比上年期末12734790.33元，增加19886321.53预付账款32621111.86156.16%元，增幅156.16%，主要原因是预付材料款增加。
报告期末存货205301865.02元，比上年期末156619673.46元，增加48682191.56存货205301865.0231.08%
元增幅31.08%，主要原因是原材料、库存商品及发出商品较上年期末增加。
报告期内合同资产52262957.43元，比上年同期37238207.90元，增加15024749.53合同资产52262957.4340.35%元，增幅40.35%，主要原因是报告期末应收销售商品的质保金在合同资产科目列示。
报告期末其他流动资产47739227.48元，比上年期末32026402.48元，增加其他流动资产47739227.4849.06%
15712825.00元，增幅49.06%，主要原因是
报告期内待抵扣进项税增加。
报告期末在建工程158045318.40元，比上年期末111527579.88元，增加
46517738.52元，增幅41.71%，主要原因是
在建工程 158045318.40 41.71% 报告期内年产 2000万 kVAh新型铅炭长时储能
电池生产基地（一期）项目、陆良县铅炭储能电池用铝基铅合金复合材料项目的发生额增加。
报告期末使用权资产0.00元，比上年期末
39819.37元，减少39819.37元，减幅
使用权资产0.00-100%100.00%，主要原因是公司租赁的曲靖麒麟区教育实训基地管委会实训基地 E3栋厂房已到期。
报告期末长期待摊费用3421323.62元，比长期待摊费用3421323.62-47.91%
上年期末6567956.20元，减少
43146632.58元，减幅47.91%，主要原因
是报告期内长期服务费用减少。
报告期末递延所得税资产25732801.55元，比上年期末11613693.01元，增加递延所得税资
25732801.55121.57%14119108.54元，增幅121.57%，主要原因
产
是本报告期计提的应收账款坏账、可抵扣亏损
额、存货坏账、递延收益增加导致。
报告期末其他非流动资产126888450.56元，其他非流动资比上年期末88088952.43元，增加
126888450.5644.05%
产38799498.13元，增幅44.05%，主要原因是预付工程款及设备款增加。
报告期末短期借款76781316.76元，比上年期末124560139.17元，减少短期借款76781316.76-38.36%47778822.41元，减幅38.36%，主要原因是报告期内部分短期借款已到期还款完毕，导致短期借款减少。
报告期末预收款项575063.88元，比上年期末2151038.46元，减少1575974.58元，预收款项575063.88-73.27%减幅73.27%，主要原因是报告期内前期预收的款项结转确认收入，以及中国铁塔股份有限公司昆明市分公司已未租赁公司房屋。
报告期末合同负债103064763.34元，比去年期末32827318.40元，增加合同负债103064763.34213.96%
70237444.94元，增幅213.96%，主要原因
是报告期末收到的客户预付款增加。
报告期末应交税费1513753.76元，比上年期末3088737.17元，减少1574983.41元，应交税费1513753.76-50.99%
减幅50.99%，主要原因为公司应交增值税减少。
报告期末其他应付款23119629.66元，比上年期末1170325.09元，增加21949304.57其他应付款23119629.661875.49%元，增幅1875.49%，主要原因是报告期内预收客户保证金增加及报告期内计提应付股利。
报告期末一年内到期的非流动负债
192816485.28元，比上年期末
一年内到期的
192816485.2892.70%100059989.25元，增加92756496.03元，
非流动负债
增幅92.70%主要原因是公司长期借款及长期应付款在一年内到期的金额增加。
报告期末其他流动负债13398114.10元，比上年期末4267551.39元增加9130562.71
其他流动负债13398114.10213.95%元，增幅213.95%，主要原因是报告期末收到的客户预付款增加，对应的未确认销项税额增加，计入其他流动负债。
租赁负债0.00-100.00%报告期末租赁负债0.00元，比上年期末
573586.65元，减少73586.65元，减幅
100.00%，主要原因公司租赁的曲靖麒麟区教
育实训基地管委会实训基地E3栋厂房已到期。
报告期末长期应付款17397746.85元，比上年期末35712583.30元减少18314836.45
长期应付款17397746.85-51.28%元，减幅51.28%主要原因是部分长期应付款将在一年内到期，剩余应付金额减少。
报告期末递延所得税负债12480896.06元，比上年期末8524561.32元，增加递延所得税负
12480896.0646.41%3956334.74元，增幅46.41%，主要原因是
债报告期内母公司和个别子公司所得税税率由
15%调整至25%调整所致。
报告期末少数股东权益47889466.91元，比上年期末27819635.01元，增加少数股东权益47889466.9172.14%
20069831.90元，增幅72.14%，主要原因是
宁夏子公司少数股东增资所致。
合并利润表项本年累计变动幅度变动说明目
报告期内税金及附加4157867.59元，比上年同期1778551.20元，增加2379316.39税金及附加4157867.59133.78%元，增幅133.78%，主要原因是报告期内房产税及消费税附加税增加。
报告期内销售费用6084078.38元，比上年同期4275469.52元，增加1808608.86元，销售费用6084078.3842.30%
增幅42.30%，主要原因是报告期内销售部业务费用增加及招投标费增加。
报告期内管理费用18118759.52元，比上年同期13111690.79元，增加5007068.73管理费用18118759.5238.19%元，增幅38.19%，主要原因是报告期内是工资社保、折旧费等增加。
报告期内研发费用10550142.27元，比上年同期18508241.23元，减少7958098.96研发费用10550142.27-43.00%元，减幅43.00%，主要原因是报告期内部分研发项目已研发完成并结题。
报告期内财务费用10925535.98元，比上年财务费用10925535.98139.67%同期4558665.48元，增加6366870.50元，增幅139.67%，主要原因是报告期内融资增加。
报告期内其他收益13971998.13元，比上年同期2092800.72元，增加11879197.41其他收益13971998.13567.62%元，增幅567.62%，主要原因是报告期内新增与收益相关的政府补助收入。
报告期内投资收益0.00元，比上年同期投资收益0.00100.00%-7813.41元，增加7813.41元，增幅
100.00%，主要原因是本报告期公司未投资、
6持有或出售金融产品。
报告期内公允价值变动收益0.00元，比上年公允价值变动
0.00-100.00%同期5577.69元，减少5577.69元，减幅
收益
100.00%，主要原因是报告期内无投资产品。
报告期内信用减值损失643906.98元，比上年同期-131399.37元，增加775306.35元，信用减值损失643906.98590.04%增幅590.04%，主要原因是本报告期末应收款项规模较期初有所减少，相应坏账准备也减少，信用减值损失本期转回。
报告期内资产减值损失-12784791.76元，比上年同期-2543112.35元，减少资产减值损失-12784791.76-402.72%
10241679.41元，减幅402.72%，主要原因
是报告期内计提的存货跌价增加。
报告期内营业外收入217169.67元，比上年同期45.68元，增加217123.99元，增幅营业外收入217169.67475315.21%
475315.21%，主要原因是报告期内设备尾款
因合同纠纷，经法院调解不用支付。
报告期内营业外支出430096.94元，比上年同期317502.58元，增加112594.36元，增营业外支出430096.9435.46%
幅35.46%，主要原因是报告期内捐赠和行政处罚增加。
报告期内所得税费用-10043025.56元，比上年同期1058773.96元，减少11101799.52所得税费用-10043025.56-1048.55%元，减幅1048.55%，主要原因是报告期内母公司和个别子公司所得税税率由15%调整至
25%调整所致。
合并现金流量本年累计变动幅度变动说明表项目报告期内经营活动产生的现金流量净额
39643563.61元，比上年同期2990152.48
经营活动产生元，增加36653411.13元，增幅1225.80%，的现金流量净39643563.611225.80%
主要原因是报告期内销售商品、提供劳务收到额
的现金、收到其他与经营活动有关的现金增加。
报告期内投资活动产生的现金流量净额
-209878836.14元，比上年同期投资活动产生
-250485112.94元，增加40606276.80元，的现金流量净-209878836.1416.21%
增幅16.21%，主要原因是报告期内陆良及宁夏额新型铅炭长时储能电池生产基地项目投资增加。
报告期内筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生
139443274.58元，比上年同期
的现金流量净139443274.589.22%
127667935.44元，增加11775339.14元，
额
增幅9.22%，主要原因是报告期内融资款增加。
7年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用□不适用
单位：元项目金额
非流动资产处置损益-7296.99
计入当期损益的政府补助13971998.13
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-32759.53
非经常性损益合计13931941.61
所得税影响数3521539.81
少数股东权益影响额（税后）2.74
非经常性损益净额10410399.06
补充财务指标：
□适用√不适用会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用
二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股普通股股本结构期初期末股份性质本期变动
数量比例%数量比例%
无限售股份总数8218652775.68%-253028216122575.66%
无限售其中：控股股东、实际控制86733917.99%843486818257.99%条件股人
份董事、监事、高管00.00%000.00%
核心员工00.00%000.00%
有限售股份总数2640517324.32%253022643047524.34%
有限售其中：控股股东、实际控制2600517323.95%253022603047523.97%条件股人
份董事、监事、高管4000000.37%04000000.37%
核心员工00.00%000.00%
总股本108591700-0108591700-普通股股东人数3425
单位：股
持股5%以上的股东或前十名股东情况期末持期末持有无序期末持有限股东名称股东性质期初持股数持股变动期末持股数股比限售股份数号售股份数量
例%量
1郭忠诚境内自然人34678564337363471230031.97%260304758681825
82昆明理工大学资国有法人6110000061100005.63%06110000
产经营有限公司3东方金海投资（三境内非国有4524083-10000044240834.07%04424083亚）有限公司法人
4王国庆境内自然人220800018364023916402.20%02391640
5郑忠光境内自然人2223715-3850021852152.01%02185215
6刘志平境内自然人2000000020000001.84%02000000
7开源证券股份有国有法人2077164-10500019721641.82%01972164
限公司
8黄惠境内自然人17462432250017687431.63%01768743
9卢奎宇境内自然人1637918-4000015979181.47%01597918
10刘昕宇境内自然人1670811-14509615257151.41%01525715
合计-58876498-1887205868777854.05%2603047532657303
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：无关联关系。
持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
√是□否序号股东名称期末持有的质押股份数量期末持有的司法冻结股份数量
1郭忠诚127226000
合计127226000
三、存续至本期的优先股股票相关情况
□适用√不适用
9第三节重大事件
重大事项的合规情况
√适用□不适用报告期内是否是否经过内部是否及时履临时公告查事项存在审议程序行披露义务询索引
诉讼、仲裁事项是不适用不适用-
对外担保事项是已事前及时履是2024-098行
对外提供借款事项否不适用不适用-
股东及其关联方占用或转移公司资金、否不适用不适用-资产及其他资源的情况
日常性关联交易的预计及执行情况是已事前及时履是2024-048行
其他重大关联交易事项否不适用不适用-
经股东会审议通过的收购、出售资产、否不适用不适用-对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项
股权激励计划、员工持股计划或其他员否不适用不适用-工激励措施
股份回购事项否不适用不适用-
已披露的承诺事项否不适用不适用-
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、是不适用不适用-质押的情况
被调查处罚的事项否不适用不适用-
失信情况否不适用不适用-
其他重大事项否不适用不适用-
重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用□不适用
一、诉讼、仲裁事项
报告期内发生的诉讼、仲裁事项
单位：元
2024年1-9月累计金额
性质合计占期末净资产比例%
作为被告/被申请人作为原告/申请人
诉讼或仲裁864983.62630000.001494983.620.31%
（1）申忠霖于2023年12月1日基于经济补偿金、工资争议向昆明市五华区劳动人事争议仲裁院
提起仲裁，请求仲裁院裁决昆明理工恒达科技股份有限公司向其支付经济补偿金37704.72元、2023年
2月至2023年10月未发放工资差额7701.12元及2023年11月工资3250.41元，合计48656.25元。2024年2月2日，申忠霖与昆明理工恒达科技股份有限公司达成调解协议并由仲裁院出具五劳人仲字〔2024〕
1935号调解书载明：1.双方劳动关系于2023年11月16日解除；2.被申请人昆明理工恒达科技股份有限
公司于2024年2月2日一次性支付申请人申忠霖人民币35000元；3.双方劳动争议完结。
（2）云南理工恒达新能源科技有限公司不服曲靖市生态环境局作出的《行政处罚决定书（曲环罚字〔2023〕2-43号）》及曲靖市人民政府作出的维持行政处罚决定的《曲靖市人民政府行政复议决定书（曲政行复决字〔2023〕第125号）》对云南理工恒达新能源科技有限公司处以200000元罚款。以曲靖市生态环境局、曲靖市人民政府为被告，向曲靖市沾益区人民法院提起行政诉讼，请求法院撤销《行政处罚决定书（曲环罚字〔2023〕2-43号）》《曲靖市人民政府行政复议决定书（曲政行复决字〔2023〕
第125号）》。
10经调解，曲靖市沾益区人民法院于2024年5月16日作出（2024）云0303行初38号行政调解书载
明：1.原告云南理工恒达新能源科技有限公司于2024年5月23日前向被告曲靖市生态环境局缴纳罚款
180000元；2.案件受理费50元，减半收取25元，原告云南理工恒达新能源科技有限公司自愿承担。
（3）刘俊于2024年5月6日基于工资问题向昆明市五华区劳动人事争议仲裁院提起仲裁，请求仲裁院裁决昆明理工恒达科技股份有限公司向其支付2023年11月15日至2024年4月2日未支付工资
40661元。本案于2024年7月9日组织调解，双方自愿达成五劳人仲字〔2024〕735号调解协议书载明：
1.昆明理工恒达科技股份有限公司与刘俊的劳动关系于2024年4月2日解除；2.昆明理工恒达科技股份
有限公司支付刘俊工资15000元；3.双方劳动争议纠纷全部完结。
（4）李耀星于2024年6月17日基于经济赔偿金、工资、加班费争议向陆良县劳动人事争议调解
仲裁委员会提起仲裁，请求仲裁委员会裁决昆工恒达（云南）新能源科技有限公司向其支付违法解除劳动合同的经济赔偿金58332元、2024年1月未支付的工资8750元、加班费49951元，合计117033元。2024年7月19日，陆良县劳动人事争议调解仲裁委员会作出陆劳人仲案字〔2024〕第41号裁决载明：1.昆工恒达（云南）新能源科技有限公司向李耀星支付解除劳动合同的经济补偿29166元；2.驳回李耀星的其他仲裁请求。
（5）原告中山市盛屹机电科技有限公司基于分期付款买卖合同纠纷向昆明市五华区人民法院提起诉讼，请求法院判决被告昆明理工恒达科技股份有限公司返支付价款391670元；支付违约金46497.05元；承担律师费30000元，合计468167.05元。2024年7月9日，双方自愿达成（2024）云0102民初
8704号和解协议：被告昆明理工恒达科技股份有限公司于2024年7月10日前向原告中山市盛屹机电科
技有限公司一次性支付剩余货款160000元，被告昆明理工恒达科技股份有限公司履行前述还款义务后，双方权利义务一次性了结；截止2024年7月10日，昆明理工恒达科技股份有限公司已将调解书项下义务履行完毕。
（6）潘洁于2024年7月30日基于确定劳动关系、双倍工资向嵩明县劳动人事争议仲裁院提起仲
裁请求确认：1.申请人潘洁与被申请人嵩明理工恒达新材料科技有限公司从2023年9月1日起至今存在
劳动关系；2.被申请人支付申请人未签订书面《劳动合同》的二倍工资45000元。本案于2024年8月
26日下午14时开庭审理，潘洁在庭审过程中放弃二倍工资45000元的请求事项。2024年9月3日嵩明
县劳动人事争议仲裁院作出嵩劳人仲案字〔2024〕228号仲裁裁决载明：确认申请人潘洁与被申请人嵩明理工恒达新材料科技有限公司2023年9月1日起至今存在劳动关系。
（7）原告昆明理工恒达科技股份有限公司基于分期付款买卖合同纠纷向昆明市五华区人民法院提起诉讼，请求法院判决被告苏州天瑞达电子科技有限公司撤回自动点胶机（型号：TB-2212LS）；退还已支付款项360000元；支付违约金90000元，合计450000元。2024年8月30日，双方自愿达成（2024）云0102民初10243号和解协议：1.双方签订的《昆明理工恒达科技股份有限公司购销合同》（合同编号：HD-KM-2023-10-003）于 2024 年 8 月 30 日解除；2.被告苏州天瑞达电子科技有限公司于 2024 年 9 月 6日前向原告昆明理工恒达科技股份有限公司返还设备款160000元；3.原告昆明理工恒达科技股份有限公司于收到上述款项当日向法院申请解除对被告苏州天瑞达电子科技有限公司的财产保全措施。2024年
9月5日，原告昆明理工恒达科技股份有限公司已收到被告苏州天瑞达电子科技有限公司设备款160000元，并于同日向五华区人民法院递交解除保全申请。
（8）杨光友于2024年8月30日基于一次性伤残就业补助金、停工留薪期工资、一次性伤残补助
金、一次性工伤医疗补助金等工伤医疗赔偿费用向晋宁区劳动人事争议仲裁委员会提起仲裁，请求裁决晋宁理工恒达科技有限公司向其支付医药费12474.4元、住院护理费6380元、停工留薪期工资54208.32
元、后续复查费1500元、取出固定器费用10000元、一次性伤残补助金33696.6元、一次性工伤医疗
补助金16046元、一次性伤残就业补助金56161元，合计190466.32元。
二、对外担保事项
单位：元担保对担保担担保金额担保余额实际履担保期间担责是象对象保行担保保任否是否对责任的类类履为控象金额型型行股股是必
东、否起始终止要实际为日期日期决控制关策
11人及联程
其控方序制的其他企业
晋宁理否是10000000.0010000000.000.0020252028保连已工恒达年6年6月证带事科技有月2929日前限公司日及
（以下时简称履“晋宁行理工”）
晋宁理否是30000000.0030000000.000.0020242027保连已工年12年12证带事月30月30前日日及时履行
晋宁理否是10000000.0010000000.000.0020242027保连已工年7年7月证带事月2424日前日及时履行
晋宁理否是4300000.004300000.000.0020252028保连已工年4年4月证带事月1515日前日及时履行
晋宁理否是23880000.0023880000.000.0020252028保连已工年9年9月证带事月1616日前日及时履行
晋宁理否是30878000.0030878000.000.0020252028保连已工年12年12证带事月12月12前日日及时履行
昆工恒否是200000000.00200000000.000.0020282031保连已
达（云年10年10证带事
12南）新月30月30前
能源科日日及技有限时公司履
（以下行简称“昆工陆良”）
昆工陆否是32072249.3632072249.360.0020262028保连已良年6年6月证带事月1414日前日及时履行
昆工陆否是31928000.0031928000.000.0020252027保连已良年12年12证带事月28月28前日日及时履行
云南理否是10142000.0010142000.000.0020252028保连已工恒达年12年12证带事新能源月12月12前科技有日日及限公司时履行
总计--383200249.36383200249.360.00-----
对外担保分类汇总：
单位：元项目汇总担保金额担保余额公司对外提供担保（包括公司、控股子公司的对外担保，以及公383200249.36383200249.36司对控股子公司的担保）
公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保0.00-0.00-
直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保对象提0.000.00供的债务担保金额
公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额147938532.30147938532.30
清偿和违规担保情况：
本报告期未发生清偿和违规担保情况。
三、报告期内公司发生的重大关联交易情况
（一）报告期内公司发生的日常性关联交易
13单位：元
具体事项类型关联交易内容预计金额2024年1-9月发生额
1．购买原材料、燃料、动力，接受向关联方购买专利，2200000.00242587.62
劳务接受关联方服务
2．销售产品、商品，提供劳务向关联方销售产品、2600000.00商品，向关联方提供服务
3．公司章程中约定适用于本公司的---
日常关联交易类型
4．其他---
（二）关联方为公司提供担保的事项
单位：元实际履行担保期间关联担保担保担保责任担保金额担保余额方内容责任类型类型的金起始日期终止日期额郭忠
诚、郭
克娇、黄太担保2022年32026年3祥、王10000000.00-0.00保证连带借款月31日月30日
荣媛、朱承
亮、李锦润郭忠诚及
其配担保0.02022年12026年1
10000000.00-保证连带
偶、晋借款0月5日月5日宁理工郭忠诚及其配担保2022年12026年1
15000000.00-0.00保证连带
偶、晋借款月28日月28日宁理工郭忠诚及其配
偶、朱担保2022年32028年3
5000000.004900000.000.00保证连带
承亮、借款月18日月18日黄太
祥、晋宁理
14工
郭忠担保2022年52026年5
20000000.00-0.00保证连带
诚借款月30日月30日郭忠担保2022年52026年5诚、朱28000000.00-0.00保证连带借款月18日月15日承亮郭忠诚及其配
偶、朱担保2022年102028年10承亮、15000000.0014970000.000.00保证连带借款月26日月26日黄太
祥、晋宁理工郭忠诚及其配
偶、朱担保2022年112028年11承亮、10000000.009970000.000.00保证连带借款月24日月24日黄太
祥、晋宁理工郭忠
诚、晋担保2022年82026年8
10000000.00-0.00保证连带
宁理借款月23日月23日工郭忠担保2022年92026年3诚、朱40000000.00-0.00保证连带借款月29日月29日承亮晋宁担保2022年22026年2
9997000.00-0.00保证连带
理工借款月8日月8日郭忠诚及其配
偶、朱担保2023年22029年2承亮、10000000.009970000.000.00保证连带借款月8日月8日黄太
祥、晋宁理工郭忠担保2023年22024年12诚、晋11394604.8011394604.800.00保证连带借款月27日月15日宁理
15工
郭忠
诚、晋担保2023年22025年1
5927232.005927232.000.00保证连带
宁理借款月27日月1日工郭忠
诚、晋担保2023年62027年6
20000000.00-0.00保证连带
宁理借款月13日月13日工郭忠担保2023年62028年6
30000000.0029000000.000.00保证连带
诚借款月30日月29日郭忠担保2023年62028年6
10000000.009000000.000.00保证连带
诚借款月30日月29日郭忠
诚、晋担保2023年42027年10
20000000.0014000000.000.00保证连带
宁理借款月21日月21日工郭忠
诚、晋担保2023年62027年12
10000000.007000000.000.00保证连带
宁理借款月5日月5日工郭忠担保2023年52029年5
48000000.0043200000.000.00保证连带
诚借款月11日月10日郭忠担保2023年62029年5
42000000.0037800000.000.00保证连带
诚借款月2日月29日郭忠
诚、晋担保2023年62027年6
50000000.00-0.00保证连带
宁理借款月26日月25日工郭忠担保2023年62027年12
30000000.0019000000.000.00保证连带
诚借款月28日月30日郭忠担保2023年72027年7
10000000.0010000000.000.00保证连带
诚借款月26日月24日郭忠
诚、晋担保2023年82028年2
10000000.007000000.000.00保证连带
宁理借款月10日月10日工郭忠
诚、晋担保2023年92027年9
30000000.00-0.00保证连带
宁理借款月22日月18日工郭忠
诚、晋担保2023年122025年9
1263488.601263488.600.00保证连带
宁理借款月21日月16日工郭忠担保2023年102028年9诚、晋23880000.0011940000.000.00保证连带借款月16日月16日宁理
16工
郭忠担保2023年102028年9
23880000.0011940000.000.00保证连带
诚借款月16日月16日郭忠担保2023年112031年10
200000000.00184330000.000.00保证连带
诚借款月3日月30日晋宁担保2023年122028年12
10142000.006695000.000.00保证连带
理工借款月12日月12日郭忠
诚、晋担保2024年32028年3
10000000.0010000000.000.00保证连带
宁理借款月12日月12日工郭忠
诚、晋担保2024年62028年6
20000000.0020000000.000.00保证连带
宁理借款月14日月13日工郭忠担保2024年62027年12
31928000.0028928000.000.00保证连带
诚借款月28日月28日郭忠担保2024年52028年5
4300000.004300000.000.00保证连带
诚借款月8日月7日郭忠
诚、晋担保2024年72025年7
313500.00313500.000.00保证连带
宁理借款月16日月15日工
四、被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元权利受占总资产的比资产名称资产类别账面价值发生原因
限类型例%
货币资金货币资金质押9406467.420.72%出具保函保证金
投资性房地产投资性房地产抵押3179592.220.24%担保抵押贷款
固定资产固定资产抵押116067726.958.87%担保抵押贷款
无形资产无形资产抵押48340045.233.69%担保抵押贷款
总计--176993831.8213.53%-
资产权利受限事项对公司的影响：
1、质押的货币资金属于出具保函、开具汇票及信用证保证金，履约完成后解除，无回收风险。
2、投资性房地产、固定资产、无形资产主要用于担保抵押贷款，公司期后资金流正常，不存在因
抵押引起的经营风险。
17第四节财务会计报告
一、财务报告的审计情况是否审计否
二、财务报表
(一)合并资产负债表
单位：元项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：
货币资金10248741.7254810311.56结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据36875614.8063380550.54
应收账款71033790.43134726511.01应收款项融资
预付款项32621111.8612734790.33应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款6859987.748185660.76
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货205301865.02156619673.46
其中：数据资源
合同资产52262957.4337238207.90持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产47739227.4832026402.48
流动资产合计462943296.48499722108.04
非流动资产：
发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资400000.00
其他权益工具投资20000000.0020000000.00其他非流动金融资产
投资性房地产3179592.223316959.81
固定资产416376634.58331678794.79
在建工程158045318.40111527579.88生产性生物资产油气资产
使用权资产39819.37
18无形资产74473223.7175730002.22
其中：数据资源
开发支出16999958.26
其中：数据资源商誉
长期待摊费用3421323.626567956.20
递延所得税资产25732801.5511613693.01
其他非流动资产126888450.5688088952.43
非流动资产合计845517302.90648563757.71
资产总计1308460599.381148285865.75
流动负债：
短期借款76781316.76124560139.17向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据15000000.00
应付账款107289466.43130812957.27
预收款项575063.882151038.46
合同负债103064763.3432827318.40卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬5620493.814705073.26
应交税费1513753.763088737.17
其他应付款23119629.661170325.09
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债192816485.28100059989.25
其他流动负债13398114.104267551.39
流动负债合计539179087.02403643129.46
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款249130000.00214880000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债73586.65
长期应付款17397746.8535712583.30长期应付职工薪酬预计负债
递延收益14087046.2214928570.90
递延所得税负债12480896.068524561.32其他非流动负债
非流动负债合计293095689.13274119302.17
19负债合计832274776.15677762431.63
所有者权益（或股东权益）：
股本108591700.00108591700.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积202442013.43202388246.71
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积12213477.0212213477.02一般风险准备
未分配利润105049165.87119510375.38
归属于母公司所有者权益合计428296356.32442703799.11
少数股东权益47889466.9127819635.01
所有者权益（或股东权益）合计476185823.23470523434.12
负债和所有者权益（或股东权益）总计1308460599.381148285865.75
法定代表人：郭忠诚主管会计工作负责人：朱承亮会计机构负责人：程青敏
(二)母公司资产负债表
单位：元项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：
货币资金4611173.8333171618.67交易性金融资产衍生金融资产
应收票据36875614.8042062588.54
应收账款132243451.23166939635.61应收款项融资
预付款项8106772.903323639.32
其他应收款8035278.334317426.63
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货95734791.40109532240.88
其中：数据资源
合同资产52088138.4337088297.90持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产7024461.8310038115.67
流动资产合计344719682.75406473563.22
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资430020693.88316618025.00
其他权益工具投资20000000.0020000000.00其他非流动金融资产
20投资性房地产3179592.223316959.81
固定资产106777521.46110673707.94
在建工程12692205.177254101.62生产性生物资产油气资产
使用权资产39819.37
无形资产11522149.0311809648.04
其中：数据资源
开发支出12606516.37
其中：数据资源商誉
长期待摊费用2222062.195610005.62
递延所得税资产13068402.546848351.66
其他非流动资产4595448.516461036.83
非流动资产合计616684591.37488631655.89
资产总计961404274.12895105219.11
流动负债：
短期借款60707215.3792109026.39交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款152846048.26138610064.72
预收款项956862.632165865.42
合同负债108009390.6144748745.26卖出回购金融资产款
应付职工薪酬1003613.74779750.25
应交税费449748.69498149.67
其他应付款32337503.52652526.61
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债62733182.5551453711.85
其他流动负债14040915.665817336.88
流动负债合计433084481.03336835177.05
非流动负债：
长期借款106850000.00131790000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债73586.65
长期应付款8713029.34长期应付职工薪酬预计负债
递延收益8605158.119265225.76
递延所得税负债7831798.353427733.83其他非流动负债
非流动负债合计123286956.46153269575.58
负债合计556371437.49490104752.63
所有者权益（或股东权益）：
21股本108591700.00108591700.00
其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积201865140.90201865140.90
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积12213477.0212213477.02一般风险准备
未分配利润82362518.7182330148.56
所有者权益（或股东权益）合计405032836.63405000466.48
负债和所有者权益（或股东权益）总计961404274.12895105219.11
法定代表人：郭忠诚主管会计工作负责人：朱承亮会计机构负责人：程青敏
(三)合并利润表
单位：元
项目2024年1-9月2023年1-9月一、营业总收入424671198.14365982134.27
其中：营业收入424671198.14365982134.27利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本447459403.38352796182.60
其中：营业成本397623019.64310563564.38利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加4157867.591778551.20
销售费用6084078.384275469.52
管理费用18118759.5213111690.79
研发费用10550142.2718508241.23
财务费用10925535.984558665.48
其中：利息费用10740318.035789459.83
利息收入1102294.771351591.45
加：其他收益13971998.132092800.72
投资收益（损失以“-”号填列）-7813.41
其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列）以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）22公允价值变动收益（损失以“-”号5577.69填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）643906.98-131399.37
资产减值损失（损失以“-”号填列）-12784791.76-2543112.35
资产处置收益（损失以“-”号填列）-281197.41-232185.90
三、营业利润（亏损以“-”号填列）-21238289.3012369819.05
加：营业外收入217169.6745.68
减：营业外支出430096.94317502.58
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-21451216.5712052362.15
减：所得税费用-10043025.561058773.96
五、净利润（净亏损以“-”号填列）-11408191.0110993588.19
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：--1.持续经营净利润（净亏损以“-”号10993588.19-11408191.01
填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：--1.少数股东损益（净亏损以“-”号填-93997.41-204732.50
列）2.归属于母公司所有者的净利润（净亏11087585.60-11203458.51损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-11408191.0110993588.19
（一）归属于母公司所有者的综合收益总11087585.60
-11203458.51额
（二）归属于少数股东的综合收益总额-204732.50-93997.41
八、每股收益：
23（一）基本每股收益（元/股）-0.100.10
（二）稀释每股收益（元/股）-0.100.10
法定代表人：郭忠诚主管会计工作负责人：朱承亮会计机构负责人：程青敏
(四)母公司利润表
单位：元
项目2024年1-9月2023年1-9月一、营业收入551546552.79397230053.08
减：营业成本523480301.12340004796.17
税金及附加1544436.93890046.80
销售费用5986982.854252310.61
管理费用11999740.0210076666.29
研发费用4730939.1818183772.86
财务费用6513936.225199287.57
其中：利息费用6559766.115332487.60
利息收入1010261.39360251.95
加：其他收益8111001.411472806.02
投资收益（损失以“-”号填列）-7813.41
其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列）以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号5577.69填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）1026637.48322355.70
资产减值损失（损失以“-”号填列）-4969789.82-2014174.46
资产处置收益（损失以“-”号填列）6439.46
二、营业利润（亏损以“-”号填列）1464505.0018401924.32
加：营业外收入217169.3335.62
减：营业外支出207539.53156764.13
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）1474134.8018245195.81
减：所得税费用-1815986.351127911.60
四、净利润（净亏损以“-”号填列）3290121.1517117284.21
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”17117284.21号填列）3290121.15
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
245.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额3290121.1517117284.21
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）0.030.16
（二）稀释每股收益（元/股）0.030.16
法定代表人：郭忠诚主管会计工作负责人：朱承亮会计机构负责人：程青敏
(五)合并现金流量表
单位：元
项目2024年1-9月2023年1-9月一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金411722314.51370449294.44客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1926.581449578.66
收到其他与经营活动有关的现金42450233.8725811578.85
经营活动现金流入小计454174474.96397710451.95
购买商品、接受劳务支付的现金355131924.30343940334.77客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金31088626.5430432144.15
支付的各项税费8070889.324039211.07
支付其他与经营活动有关的现金20239471.1916308609.48
经营活动现金流出小计414530911.35394720299.47
经营活动产生的现金流量净额39643563.612990152.48
二、投资活动产生的现金流量：
25收回投资收到的现金5158987.23979537.19
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额49156.80165849.83处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计5208144.031145387.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金212615311.29251630499.96
投资支付的现金2471668.88质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计215086980.17251630499.96
投资活动产生的现金流量净额-209878836.14-250485112.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金20900000.007700000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金7700000.00
取得借款收到的现金204624101.54249100000.00发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金66690896.49
筹资活动现金流入小计292214998.03256800000.00
偿还债务支付的现金113372574.40113086255.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金20807678.2616043746.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金18591470.792063.30
筹资活动现金流出小计152771723.45129132064.56
筹资活动产生的现金流量净额139443274.58127667935.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-30791997.95-119827025.02
加：期初现金及现金等价物余额31634272.25143372533.22
六、期末现金及现金等价物余额842274.3023545508.20
法定代表人：郭忠诚主管会计工作负责人：朱承亮会计机构负责人：程青敏
(六)母公司现金流量表
单位：元
项目2024年1-9月2023年1-9月一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金539452352.79361882045.41
收到的税费返还1449578.66
收到其他与经营活动有关的现金37059259.8939274663.91
经营活动现金流入小计576511612.68402606287.98
购买商品、接受劳务支付的现金395183272.85387676966.51
支付给职工以及为职工支付的现金8835063.1710810257.51
支付的各项税费2659342.58301773.98
支付其他与经营活动有关的现金16939358.3513929832.19
经营活动现金流出小计423617036.95412718830.19
26经营活动产生的现金流量净额152894575.73-10112542.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金979537.19取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1052802.271500000.00
投资活动现金流入小计1052802.272479537.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
4939973.9650316467.20
的现金
投资支付的现金114902668.88149190000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1500000.00
投资活动现金流出小计119842642.84201006467.20
投资活动产生的现金流量净额-118789840.57-198526930.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金40000000.00219100000.00发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金18690424.06
筹资活动现金流入小计58690424.06219100000.00
偿还债务支付的现金83115838.3371706255.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金19469868.0715994343.48
支付其他与筹资活动有关的现金325.772063.30
筹资活动现金流出小计102586032.1787702661.78
筹资活动产生的现金流量净额-43895608.11131397338.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-9790872.95-77242134.00
加：期初现金及现金等价物余额9995579.3677784015.42
六、期末现金及现金等价物余额204706.41541881.42
法定代表人：郭忠诚主管会计工作负责人：朱承亮会计机构负责人：程青敏
27
