证券简称公司标识图片

证券代码

公司全称（中英文）

公司图片（如有）半年度报告

2024公司半年度大事记

2024年5月，公司完成2024年5月，公司启动凯添

2023年年度权益分派，以公司智算（宁夏）中心项目建设。

股权登记日应分配股数

234500000股为基数，向参与

分配的股东每10股派人民币现

金0.50元，本次权益分派现金红利11725000元。2024年6月4日，公司取得《燃气设备养护 AI助手系统》

计算机著作权登记证书［简称：

2024年5月27日，公司取得《凯养护助手］V1.0添 AI燃气安全管家软件》计算机

著作权登记证书［简称：燃气管

家］V1.0 图 片 （如有）

2024年6月，公司参加银川市“安康杯”安全知识竞赛，获得二等奖。目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................1

第二节公司概况...............................................3

第三节会计数据和经营情况..........................................5

第四节重大事件..............................................18

第五节股份变动和融资...........................................23

第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.............................27

第七节财务会计报告............................................30

第八节备查文件目录.........................................目录和释义

董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人龚晓科、主管会计工作负责人穆云飞及会计机构负责人（会计主管人员）张靖保证半

年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本半年度报告未经会计师事务所审计。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

是或事项否

是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真□是

实、准确、完整√否

是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事□是

√否

是否存在未按要求披露的事项□是

√否

是否审计□是

√否

【重大风险提示】

1.是否存在退市风险

□是√否

2.公司在本报告“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”部分分析了公司的重大风险因素请投资者注意阅读。

释义释义项目释义

公司、本公司、凯添燃气指宁夏凯添燃气发展股份有限公司凯添天然气指宁夏凯添天然气有限公司

重庆凯添指凯添储能（重庆）科技有限公司息烽汇川指息烽汇川能源开发有限公司甘肃凯添指甘肃凯添天然气有限公司凯添（深圳）公司指凯添（深圳）储能科技有限公司

凯添储能（宁夏）公司指凯添储能（宁夏）能源有限公司管网新能源指贵州管网新能源有限责任公司

1凯添智算指凯添智算（宁夏）科技有限公司

报告期、本期指2024年1月1日至2024年6月30日

公司三会指公司股东大会、董事会、监事会

元、万元指人民币元、人民币万元管网由输送和分配燃气到客户的不同压力级别管指道及其附属构筑物组成的系统LNG 液化天然气（英文 Liquefied Natural Gas指的缩写）是在深冷条件下呈液态的天然气，体积为气态的1/600，便于运输

储能把电能储存起来，等到需要的时候再放出来指使用。储能大概分两类：一类电网侧、二类为用户侧

智算中心作为公共算力基础设施，具备提供大量计算指资源，用于支持大规模科学计算、模型训练、数据分析等功能。

PUE 衡量数据中心能源效率的指标，用于评估数指据中心的能源使用效率，越接近1，表示数据中心能源效率越高。

2第二节公司概况

一、基本信息证券简称凯添燃气证券代码831010公司中文全称宁夏凯添燃气发展股份有限公司

Ning Xia Kai Tian Gas Development Company

英文名称及缩写 Limited

Kai Tian Gas法定代表人龚晓科

二、联系方式董事会秘书姓名高永进联系地址宁夏贺兰工业园区丰庆西路16号

电话0951-7821868

传真0951-7821868

董秘邮箱 nxktrq@163.com

公司网址 http://www.nxgas.com.cn办公地址宁夏贺兰工业园区丰庆西路16号邮政编码750200

公司邮箱 nxktrq@163.com

三、信息披露及备置地点公司中期报告2024年半年度报告

公司披露中期报告的证券交易所网站 www.bse.cn

公司披露中期报告的媒体名称及网址 上海证券报（https://www.cnstock.com/）

中国证券报（https://www.cs.com.cn/）

证券时报（ http://www.stcn.com/）公司中期报告备置地董事会办公室

四、企业信息公司股票上市交易所北京证券交易所上市时间2021年11月15日

行业分类 电力、热力、燃气及水生产和供应业（D）- 燃气生产

和供应 业（D45）-燃气生产和供应业（D450）-燃气

生产和供应 （D4500）

主要产品与服务项目燃气领域投资、城市燃气的输配及供应、燃气工程安装等

普通股总股本（股）234500000

3优先股总股本（股）0

控股股东控股股东为（龚晓科）

实际控制人及其一致行动人实际控制人为龚晓科，一致行动人为凯添装备有限公司、王永茹、龚晓东、龚晓勇、龚炯遐

五、注册变更情况

□适用√不适用

六、中介机构

□适用√不适用

七、自愿披露

□适用√不适用

八、报告期后更新情况

□适用√不适用

4第三节会计数据和经营情况

一、主要会计数据和财务指标

（一）盈利能力

单位：元

本期上年同期增减比例%

营业收入264607072.05253743671.994.28%

毛利率%18.23%20.39%-

归属于上市公司股东的净利润23526301.8222728988.163.51%

归属于上市公司股东的扣除非19763055.0822210373.57-11.02%经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据3.64%3.56%-归属于上市公司股东的净利润

计算）加权平均净资产收益率%（依据3.06%3.48%-归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）

基本每股收益0.100.100.00%

（二）偿债能力

单位：元

本期期末上年期末增减比例%

资产总计1011595156.96996386935.871.53%

负债总计359164712.35356319805.140.80%

归属于上市公司股东的净资产649229166.26636659561.291.97%

归属于上市公司股东的每股净2.772.712.21%资产

资产负债率%（母公司）0.73%0.70%-

资产负债率%（合并）35.50%35.76%-

流动比率1.251.24-

利息保障倍数8.918.06-

（三）营运情况

单位：元

本期上年同期增减比例%

经营活动产生的现金流量净额50236948.98-4550610.241203.96%

应收账款周转率2.392.87-

存货周转率9.9716.74-

5（四）成长情况

本期上年同期增减比例%

总资产增长率%1.53%-2.60%-

营业收入增长率%4.28%20.22%-

净利润增长率%3.51%-6.40%-

二、非经常性损益项目及金额

单位：元项目金额

非流动资产处置损益-2853887.31

计入当期损益的政府补助6275800.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出391483.53

非经常性损益合计3813396.22

减：所得税影响数50150.60

少数股东权益影响额（税后）-1.12

非经常性损益净额3763246.74

三、补充财务指标

□适用√不适用

四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况

（一）会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用

（二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

□适用√不适用

五、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

六、业务概要

商业模式报告期内变化情况：

公司属于燃气生产和供应业、仪器装备制造业，是专业的城镇燃气运营商和服务提供商，从事城市管道天然气与压缩天然气销售及燃气设施、设备安装服务。公司收入来源主要为通过销售天然气及收取燃气安装工程费获取收入、利润。

报告期内，公司主要在宁夏回族自治区银川市的“一县两区”（贺兰县、金凤区、兴庆区）、甘肃省武威市、贵阳市从事管道燃气（包括城市和乡镇燃气）、LNG储存销售

供应服务，以及相应的燃气设施安装服务。

6公司管道燃气业务的经营模式为：公司从上游天然气供应商采购气源，利用自行铺

设的高压及次高压管道将天然气引入城市管网及自有加气站，通过分输销售给终端用户，主要通过销售天然气及收取燃气安装工程费获取收入。

报告期内，公司主要商业模式较上一年未发生重大变化。

报告期内核心竞争力变化情况：

□适用√不适用专精特新等认定情况

√适用□不适用

“专精特新”认定□国家级√省（市）级

“高新技术企业”认定√是

其他相关的认定情况“科技型中小企业”认定–宁夏回族自治区科技厅

七、经营情况回顾

（一）经营计划

报告期内，公司实现营业收入26460.71万元，比上年同期增长4.28%；毛利率由上期的20.39%下降为18.23%；实现净利润2352.63万元，比上年同期增长3.51%。

公司的主要收入来源为天然气销售收入和燃气工程费收入。公司所属行业为燃气生产和供应业，客户为工业用户、商业用户、居民用户、供暖用户、LNG 车辆及房地产开发商，行业特征决定公司经营能够稳定且持续增长。

报告期内，公司业务所属区域内，市场需求稳步增长，公司营业收入及利润均有所增长。

（二）行业情况

根据国家能源局发布《中国天然气发展报告（2024）》的数据显示，2024年1-6月，国内天然气产量1235亿立方米，同比增长4.4%；天然气进口量902亿立方米，同比增长14.8%。天然气消费量2108亿立方米，同比增长8.7%。分行业看，天然气发电快速增长，交通用气支撑城燃用气较快增长，工业用气呈较快增长态势，化工化肥用气小幅增加。

预计2024年，国内天然气产量2460亿立方米，增产持续超过100亿立方米。天然气消费量4200亿-4250亿立方米，同比增长6.5%-7.7%。后续将深入践行能源安全新战略，持续推进供储销体系建设，加速天然气与新能源融合发展，持续深化天然气市场化改革，强化自然垄断环节监管。

隆众咨询统计，2024 年 1-6月全国 LNG均价为 4371元/吨，同比去年 5036元/吨下降 665元/吨，降幅 13.20%。上半年全国 LNG最高价格为 1月 2日 5799 元/吨，最低价格为 2月 23日 3882元/吨，价差为 1917元/吨。LNG供过于求的市场格局延续，成本面仍然是 LNG价格走势的主导因素。国产 LNG方面，2024年国内天然气产量有持续走高态势，但在第四季度受到供暖管道气保供政策的影响，国产 LNG气源量收窄，价格上行可能性较大。

7（三）财务分析

1、资产负债结构分析

单位：元本期期末上年期末占总资占总资变动比项目

金额产的比金额产的比例%

重%重%

货币资金138400804.6213.68%142379607.9614.29%-2.79%应收票据

应收账款91102657.369.01%91512137.399.18%-0.45%

存货21697498.262.14%13944804.491.40%55.60%投资性房地产

长期股权投资19652492.381.94%21001788.722.11%-6.42%

固定资产638587807.7763.13%649680599.6365.20%-1.71%

在建工程32648758.983.23%9416237.810.95%246.73%

无形资产21010437.672.08%21292768.732.14%-1.33%

商誉1476815.230.15%1476815.230.15%

短期借款50001000.004.94%50001000.005.02%

长期借款125000000.0012.36%125000000.0012.55%

交易性金融资产14820756.741.47%5433107.0955%172.79%

预付款项7386336.540.73%15166843.951.52%-51.30%

其他应收款1040945.140.10%2172308.120.22%-52.08%

合同资产8779806.840.87%5775030.570.58%52.03%

其他流动资产7587322.220.75%8892206.300.89%-14.67%

使用权资产804814.280.08%952610.040.10%-15.51%

递延所得税资产6597902.930.65%7290069.840.73%-9.49%

应付账款103647619.9410.25%101448768.3010.18%2.17%

合同负债61908989.496.12%57628438.785.78%7.43%

应付职工薪酬2090407.750.21%4629056.400.46%-54.84%

应交税费3233648.920.32%4867488.900.49%-33.57%

其他应付款5789500.370.57%4681269.630.47%23.67%

一年内到期的非流动负债1304649.720.13%2643148.430.27%-50.64%

其他流动负债5606732.550.55%4721322.200.47%18.75%

租赁负债419264.280.04%494786.300.05%-15.26%

递延所得税负债162899.330.02%204526.200.02%-20.35%

股本234500000.0023.18%234500000.0023.54%

资本公积195022202.9019.28%195022202.9019.57%

专项储备3593484.040.36%2825180.890.28%27.19%

盈余公积42244917.634.18%42244917.634.24%

未分配利润173868561.6917.19%162067259.8716.27%7.28%

资产总计1011595156.96996386935.871.53%

资产负债项目重大变动原因：

81、报告期末，存货较期初增长55.60%，主要是本期库存商品及合同履约成本增加所致。

2、报告期末，在建工程较期初增长246.73%，主要是本期建设凯添（智算）宁夏项目所致。

3、报告期末，交易性金融资产较期初增长172.79%，主要是本期利用闲置资金购买相关理财产品所致。

4、报告期末，预付账款较期初下降51.30%，主要是本期部分购买的设备及材料到货所

致

5、报告期末，其他应收款较期初下降52.08%，主要是本期收回重庆石油天然气交易中

心有限公司保证金所致。

6、报告期末，合同资产较期初增长52.03%，主要是本期新增洪广镇欣荣村燃气安装项目所致。

7、报告期末，应付职工薪酬较期初下降54.84%，主要是期初计提年终奖所致。

8、报告期末，应交税费较期初下降33.57%，主要是本期末较期初应交企业所得税有所下降所致。

9、报告期末，一年内到期的非流动负债较期初下降50.64%，主要是本期归还国家开发

银行宁夏分行借款100.00万元所致。

2、营业情况分析

（1）利润构成

单位：元本期上年同期本期与上年同占营业收占营业收项目期金额变动比金额入金额入

例%

的比重%的比重%

营业收入264607072.05-253743671.99-4.28%

营业成本216380369.9481.77%202011629.3279.61%7.11%

毛利率18.23%-20.39%--

销售费用3451001.561.30%2207492.760.87%56.33%

管理费用13623843.605.15%14469406.625.70%-5.84%

研发费用1666520.920.63%2001424.750.79%-16.73%

财务费用2914880.651.10%3059231.451.21%-4.72%

信用减值损361137.660.14%-442082.24-0.17%181.69%失

资产减值损-125199.01-0.05%-100.00%失

其他收益6275800.002.37%573555.570.23%994.19%

投资收益-1292722.76-0.49%-1292536.61-0.51%0.01%公允价值变动收益

资产处置收-2853887.31-1.08%-100.00%益汇兑收益

营业利润27889864.7210.54%27952690.1611.02%-0.22%

9营业外收入395622.100.15%184891.940.07%113.97%

营业外支出4138.570.00%176960.340.07%-97.66%

净利润23320010.73-22605183.75-3.16%

项目重大变动原因：

1、销售费用较上年同期增长56.33%，主要是本期销售人员较上年同期有所增加所致。

2、信用减值损失较上年同期增长181.69%，主要是收到以前年度欠款所致。

3、资产减值损失较上年同期下降100.00%，主要是本期计提合同履约成本减值损失所致。

4、其他收益较上年同期增长994.19%，主要是自治区级上市奖补资金620万元所致。

5、资产处置收益较上年同期下降100.00%，主要是本期新建凯添（智算）宁夏中心项目，将原有部分厂房灭失所致。

6、营业外收入较上年同期增长113.97%，主要是本期收到的违约金、滞纳金较上年同期

增长13.41万元所致。

7、营业外支出较上年同期下降97.66%，主要是上年同期支付碧水云天小区“9·06”天

然气泄漏闪爆事故医药费13.00万元所致。

（2）收入构成

单位：元

项目本期金额上期金额变动比例%

主营业务收入263557312.66250497047.645.21%

其他业务收入1049759.393246624.35-67.67%

主营业务成本215620335.75199334425.768.17%

其他业务成本760034.192677203.56-71.61%

按产品分类分析：

单位：元营业收入营业成毛利率比

类别/项比上年同本比上

营业收入营业成本毛利率%上年同期目期年同期增减

增减%增减%

增加0.98

燃气销售240625980.74206472296.5714.19%12.95%11.68%个百分点

减少2.89

燃气安装14606461.344611463.0568.43%-52.14%-47.32%个百分点

增加25.74

其他9374629.975296610.3243.50%-8.06%36.83%个百分点

合计264607072.05216380369.94----

按区域分类分析：

单位：元营业收入营业成毛利率比

类别/项比上年同本比上

营业收入营业成本毛利率%上年同期目期年同期增减

增减%增减%

10减少4.18个

宁夏221573578.88183549188.8217.16%-0.90%4.36%百分点

增加5.44个

甘肃5350026.815010789.456.34%80.63%70.72%百分点

增加3.98个

贵州31777317.7224723764.1322.20%28.42%22.17%百分点

增加68.30

其他5906148.643096627.5447.57%141.15%4.73%个百分点

合计264607072.05216380369.94----

收入构成变动的原因：

报告期内，公司燃气安装收入较上年同期下降52.14%，主要是上年同期因疫情耽误工期导致部分工程集中开工建设，造成上年同期工程安装收入较前期增长较大所致。

3、现金流量状况

单位：元

项目本期金额上期金额变动比例%

经营活动产生的现金流量净50236948.98-4550610.241203.96%额

投资活动产生的现金流量净-37923474.54-17308967.54-119.10%额

筹资活动产生的现金流量净-16292277.78-39059722.2258.29%额

现金流量分析：

1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长1203.96%，主要是本期收到的销售商

品、提供劳务收到的现金较上年同期增长4380.78万元以及收到自治区级上市奖补资金620万元所致。

2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降119.10%，主要是本期购买银行理财产

品较上年同期有所增加所致。

3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长58.29%，主要是上年同期权益分派

3517.50万元而本期仅1172.50万元所致。

4、理财产品投资情况

√适用□不适用

单位：元预期无法收回本金或理财产品资金来逾期未收存在其他可能导致减发生额未到期余额类型源回金额值的情形对公司的影响说明银行理财

自有资金44900000.0014820756.74-不存在产品

合计-44900000.0014820756.74--

单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财

11□适用√不适用

八、主要控股参股公司分析

（一）主要控股子公司、参股公司经营情况

√适用□不适用

单位：元公主公司司要注册资本总资产净资产营业收入净利润名称类业型务宁夏凯控股城市添天然子公燃气

84360000765452254.50149053865.02221705771.1817850700.25

气有限司供应公司甘肃凯控股乡镇添天然子公燃气

1000000014294659.303771940.176513552.37-363931.44

气有限司供应公司凯添储控股

能（重子公庆）科司5000000064110666.8526492760.105899773.072227215.11技有限公司

息烽汇 控股 LNG川能源子公销

开发有司售、1000000096932671.1159882731.5431777317.722942907.45限公司供应凯添储控股太阳

能（宁子公能发夏）能司电技

源有限术、

5000000019126013.7518442450.67-386861.36

公司储能技术服务等凯添控股储能

（深子公技术圳）储司服

500000002763906.122313107.16-343643.68

能科技务、有限公电池司销售凯添智控股计算

算（宁子公机应夏）科司用10000000046763074.4641508221.26-37279.74技有限公司主要参股公司业务分析

12√适用□不适用

公司名称与公司从事业务的关联性持有目的贵州管网新能源有限责任公主要业务为城市燃气及车用公司为扩大天然气液化服

司 LNG 务细分行业市场份额

（二）报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用

单位：元公司名称报告期内取得和处置子公司对整体生产经营和业绩的影方式响

公司以人民币1.00元受让深本次处置工作不会对公司的圳市优程科技有限公司持有财务及经营状况产生巨大影

的凯添（深圳）公司7.5%的响，亦不会损害公司及股东股权；公司以人民币1.00元利益，凯添（深圳）公司将凯添（深圳）储能科技受让深圳市明泰源科技有限继续按照业务布局稳步推进

有限公司公司持有的凯添（深圳）公各项工作。

司7.5%的股权。相关工商变更手续已办理完成，目前公司持有凯添（深圳）公司

100%股权。

合并财务报表的合并范围是否发生变化

□是√否

九、公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

十、对关键审计事项的说明

□适用√不适用

十一、企业社会责任

（一）脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况

√适用□不适用

报告期内，公司结合主营业务致力于为农村地区提供稳定的清洁能源，改善农村居民的生活条件为己任。在脱贫攻坚及成果巩固过程中，能源供应的稳定性和便捷性是提高农村居民生活质量的关键因素。公司下属凯添天然气和甘肃凯添结合自身供气特点和用户特征，分别在完善管网延伸和气源储备方面下功夫，一方面在具备条件的农村加快推进天然气进村入户，另一方面提前做好天然气储备以保证冬季能源保障工作，以实际行动践行企业社会责任。

13（二）其他社会责任履行情况

√适用□不适用

1.公司严格遵守国家法律法规，确保财务数据的真实和准确，保障债权人的合法权益；

2.依法与职工签订劳动合同、工资集体协商合同、女职工权益保护专项集体合同等，为职工提供合理的工资、福利和劳动保护，确保职工的基本权益不受侵害。为职工提供必要的职业技能培训，创造安全、健康、和谐的工作环境；

3.公司一直致力于提升服务质量，使用户获得更好的服务体验感，全面打造“燃气安全服务管家”的工作新模式。

（三）环境保护相关的情况

□适用√不适用

十二、报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况

□适用√不适用

十三、对2024年1-9月经营业绩的预计

□适用√不适用

十四、公司面临的风险和应对措施重大风险公司面临的风险和应对措施事项名称

重大风险事项描述:

管道燃气销售业务的价差为“销售价格－购气价格”。销售价格方面，根据国家和公司所在地区的现行管道天然气价格机制，公司管道燃气的销售价格执行地方价格主管部门的统一定价。购气价格方面公司向上游气源商采购的管道燃气的门站价格为政府指导价，由国家发改委发布基准门

1.管道天站价格供气方以基准门站价格为基础对供暖季和非供暖季分别进行不等

然气价格的涨幅。公司的管道燃气的销售气价（政府定价）能否随供气方的供气价形成机制格变动而及时疏导，是公司管道燃气销售业务能否保持相对稳定的购销价的政策性差的关键，进而对公司的整体业绩产生重大影响。

风险应对措施:

2022年5月25日，银川市发展和改革委员会制定银川市城镇管

道燃气配气价格为0.49元/立方米。未来公司将通过持续开发新用户，拉动城市燃气领域用气需求，完善服务体系等方式来减弱定价机制带来的政策性风险。同时积极协调政府价格主管部门，落实上下游价格联动机制，有效规避顺价时上下游价格变动不同步的风险。

重大风险事项描述:

2.燃气安

燃气安装业务是城市燃气企业的重要业务组成部分。公司燃气安装业装业务波务收入和利润的主要影响因素是安装量而安装量的变化与公司经营所在地动风险

的城镇化（房地产市场）、工业化的发展息息相关。如果未来公司供气区

14域的城镇化、工业化进程发生波动而导致公司的燃气工程安装量减少，将

导致安装业务收入减少，毛利率下降，进而对公司的整体业绩产生不利影响。

应对措施:

公司未来将深入参与经营所在地的城镇化、工业一体化发展进程，持续获得稳定的安装工程业务，同时将加强公司安装团队建设，提升人员素质和安装质量。

重大风险事项描述：

天然气具有易燃、易爆的特性，一旦燃气设施设备产生泄漏极易发生火灾、爆炸事故，因此安全生产管理是燃气企业运营过程中的首要工作重点。尽管公司在燃气安全生产管理方面积累了一定的经验，但公司在用户使用、管道输配、LNG储存运输方面不排除存在潜在的安全事故隐患，如

3.安全生果不能及时巡检维护，严格执行各项安全管理制度和操作手册则公司仍然

产管理风不排除发生重大安全责任事故的可能，从而对公司及燃气用户造成较大的险损失。

应对措施：

完善公司安全管理机构，健全安全管理制度，落实各级安全管理职责，做好日常职工安全常识和应急演练的培训，做好各类用户的安全使用知

识宣传建立公司、社区、居委会和物业公司的安全管理网格化，杜绝重大安全责任事故发生的可能。

重大风险事项描述：

公司目前的经营区域主要集中在我国西北、西南地区，在人才的引进，特别是专业技术人才引进方面相对于发达地区难度较大。公司系国家级高新技术企业，拥有省级技术研发中心若不能及时引进和补充专业技术人

4.人才引

才将制约公司总体发展战略的实施。

进风险

应对措施：

公司将逐步提高专业技术人才的薪酬水平，完善对技术人才的管理加强企业文化建设持续在研发、设计等方面引进高水平人才，打造技术人才梯队。同时与地方政府沟通，加大人才引进支持力度和政策。

重大风险事项描述：

公司符合《产业结构调整指导目录（2024年本）》，所处行业为国家鼓励类石油天然气业第七条“液化天然气的储存、技术装备开发与应用”；符合西部大开发税收优惠政策的条件，适用税率15%。公司全资子公司宁夏凯添天然气有限公司、甘肃凯添天然气有限公司符合《产业结构调整指导目录（2024年本）》，所处行业为国家鼓励类第二十二条城镇基础设施中市政基础设施“城市燃气工程”符合西部大开发税收优惠政策的条件

5.税收优

适用税率为15%。若西部大开发税收优惠政策到期后不能延续或将城市燃气惠风险

调出《产业目录》，公司则无法继续享受与此相关的税收优惠政策，对公司的经营成果可能会产生不利影响。

应对措施：

目前西部大开发优惠政策不用在税务局备案，企业自行判断并做好相关资料备查。公司每年自查企业是否享受该政策所得税优惠并请税务局指导检查。此外公司将提高自身持续经营能力保证利润稳步提升，防范可能因税收优惠风险而带来的不利影响。

15重大风险事项描述：

公司开发的“移动式天然气液化装置”集天然气净化、液化为一体，设备高度智能化和模块化，可以对管道气、井口气、煤层气、油田伴生气（特别适合海上钻井平台）等进行就地净化和液化以获得商品LNG。通过技术研发，公司已成功地将庞大、复杂的工厂流程装置转变成一体化的模块机组设备建立了一种“建工厂变成像买设备一样简单”的投资、运营模式。公司拟将此作为未来的主要装备制造的发展方向通过核心技术和装置为客户提供LNG液化服务，除取得液化服务收入以外，还可获得部分低成本的

6.技术开 商品LNG用于该业务的拓展。针对“移动式天然气液化装置”公司已投入

发风险了大量的资金进行技术开发、设备试制和示范项目的运行，在未来可预见的一段时期内仍将继续投入，但目前尚未形成产业化和规模化产出，这取决于上游资源商的井口资源开放力度和进程。如果上游井口资源的开放度不够、或开放进程推迟，将限制或延缓项目的产业化，导致出现前期资金投入回报低、甚至没有回报的风险。

应对措施：

公司加大研发投入完善核心装置的成熟度，持续对技术进行改进，努力拓展新的业务点并完善后续产业链的布局和开发，提高公司的核心竞争力及盈利能力。

重大风险事项描述：

在国家发展“双碳”经济背景下，公司与国能宁夏供热有限公司的战略合作，利用公司厂区建设分布式光伏制氢示范项目，与四川智慧绿动能源有限公司合作开发制氢项目。该协议为战略合作协议，双方在本协议基

7.战略合础上，针对具体项目实施将另行协商签订合同，同时项目存在相关政策滞

作项目建后性、市场环境变化等风险导致合作无法形成实质性的落地风险。

设风险应对措施：

公司将积极开展项目筹备工作，成立项目工作组，积极协调当地政府部门推动可落地项目的建设。对于存在政策滞后性的项目积极与地区相关产业主管部门进行协调沟通力争打通政策通道，努力实现战略合作具备落地条件的项目。

重大风险事项描述：

公司公开发行募集资金投资项目的可行性分析是基于国家政策导向、

市场供需情况及天然气季节性价差作出的。目前项目已投入运营，但项目

8.募集资

实施的最终效果，受市场环境、行业变化及政府相关配套政策是否落地等金投资项

诸多因素的共同影响，存在项目实施效果不及预期的风险。

目实施效

应对措施：

果不及预

为保障地区民生用气，认真落实用户冬季用气需求，根据与上游签订期的风险

的合同量，测算冬季用气缺口。根据 LNG市场变化，实现天然气季节性价差收益；积极与政府部门沟通，协调解决储气成本的疏导难题。

重大风险事项描述：

9.LNG价格 银川市应急调峰储气设施、甘肃凯添、息烽汇川的气源为LNG。我国LN

波动风险 G价格实现市场化，因此LNG采购价格受多种因素影响，很难准确预测LNG市场的走向。如果未来LNG的市场价格大幅波动或持续高位，而公司无法将采

16购的LNG成本通过终端市场进行正常疏导，则公司经营业绩和财务状况可能

会受到不利影响。

应对措施：

多方联系气源尽可能降低采购成本。与当地政府及用气企业积极沟通，寻求LNG成本的疏导方式。

本期重大本期重大风险未发生重大变化风险是否发生重大

变化：

17第四节重大事件

一、重大事件索引事项是或否索引

是否存在诉讼、仲裁事项√是□否四.二.（一）

是否存在对外担保事项√是□否四.二.（二）

是否对外提供借款□是√否

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资□是√否四.二.（三）产及其他资源的情况

是否存在重大关联交易事项√是□否四.二.（四）

是否存在经股东会审议通过的收购、出售资产、对□是√否

外投资、以及报告期内发生的企业合并事项

是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工□是√否激励措施

是否存在股份回购事项□是√否

是否存在已披露的承诺事项√是□否四.二.（五）

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质√是□否四.二.（六）押的情况

是否存在被调查处罚的事项□是√否

是否存在失信情况□是√否

是否存在应当披露的重大合同□是√否

是否存在应当披露的其他重大事项□是√否

是否存在自愿披露的其他事项□是√否

二、重大事件详情

（一）诉讼、仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项

√适用□不适用

单位：元累计金额占期末净资产性质合计

作为原告/申请人作为被告/被申请人比例%

诉讼或仲裁784480.26784480.260.12%

2、报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用√不适用

3、报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用√不适用

（二）公司发生的对外担保事项

单位：元

18担保

对象担担保期间是是否保否为控对履股股象担责行

东、实际履行担担保是保任必实际担保金额担保余额保责任的金对象否起终类类要控制额为始止型型决人及关日日策其控联期期程制的方序其他企业宁夏否否18000000018000000018000000020212033保连已凯添年6年6证带事天然月月前气有2827及限公日日时司履行宁夏否否50000000500000005000000020242025保连已凯添年5年5证带事天然月月前气有3029及限公日日时司履行息烽否否30000003000000300000020232025保连已汇川年6年证带事能源月12前开发21月及有限日31时公司日履行

总计--233000000233000000233000000-----

对外担保分类汇总：

单位：元项目汇总担保金额担保余额公司对外提供担保（包括公司、控股子公司的对外233000000233000000担保，以及公司对控股子公司的担保）公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供00担保

19直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的00

被担保对象提供的债务担保金额

公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的00金额

清偿和违规担保情况：

上述担保主要系公司为全资子公司在银行融资提供的担保，被担保对象信用状况良好，各项业务经营正常，具有自主偿还银行贷款的能力，且未发生逾期违约等情况，对于未到期担保合同，报告期内没有迹象表明公司存在承担连带清偿责任的可能。

报告期内公司不存在未经审议程序而实施的担保事项。

（三）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

（四）报告期内公司发生的重大关联交易情况

1、公司是否预计日常性关联交易

□是√否

2、重大日常性关联交易

□适用√不适用

3、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用

4、与关联方共同对外投资发生的关联交易

□适用√不适用

5、与关联方存在的债权债务往来事项

□适用√不适用

6、关联方为公司提供担保的事项

√适用□不适用

单位：元担保期间临时担责公关实际履行担担保起终保任告联担保金额担保余额保责任的金内容始止类类披方额日日型型露期期时间龚为凯18000000018000000018000000020212033保连2021晓添天年6年6证带年5科然气月月月项目

20贷款282731

提供日日日无偿的全额全程连带责任担保王为凯18000000018000000018000000020212033保连2021永添天年6年6证带年5茹然气月月月项目282731贷款日日日提供无偿的全额全程连带责任担保

7、公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间存在的存款、贷

款、授信或其他金融业务

□适用√不适用

8、其他重大关联交易

□适用√不适用

（五）承诺事项的履行情况公司是否新增承诺事项

□适用√不适用

承诺事项详细情况：

报告期内，公司不存在新增承诺事项，已披露的承诺事项承诺人均正常履行，不存在违反承诺的情形。原有承诺事项详见招股说明书。

（六）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元资产类权利受占总资产的资产名称账面价值发生原因

别限类型比例%

天然气管网固定资产抵押157087889.0115.53%借款抵押

21银川市应急调

峰储气项目生固定资产抵押340335785.5333.64%借款抵押产设备

房屋固定资产抵押15445773.151.53%借款抵押

土地无形资产抵押15302925.001.51%借款抵押凯添天然气公

股权质权84360000.008.34%借款股权质押

司100%股权

总计--612532372.6960.55%-

资产权利受限事项对公司的影响：

公司相关资产为银行借款提供质押，有利于拓宽融资渠道，促进公司各项业务发展。

22第五节股份变动和融资

一、普通股股本情况

（一）普通股股本结构

单位：股期初本期变期末股份性质

数量比例%动数量比例%

无限售股份总数16116810368.73%016116810368.73%无限

其中：控股股东、实133450005.69%0133450005.69%售条际控制人件股

董事、监事、高管69172992.95%069172992.95%份

核心员工2000.000085%1346491348490.058%

有限售股份总数7333189731.27%07333189731.27%有限

其中：控股股东、实4003500017.07%04003500017.07%售条际控制人件股

董事、监事、高管207968978.87%0207968978.87%份

核心员工00%000%

总股本234500000-0234500000-普通股股东人数9792

股本结构变动情况：

□适用√不适用

23（二）持股5%以上的股东或前十名股东情况

单位：股期末持有无期末持期末持有限序号股东名称股东性质期初持股数持股变动期末持股数限售股份数

股比例%售股份数量量

1龚晓科境内自然人5338000005338000022.76%4003500013345000

2凯添能源装备境内非国有4501550004501550019.20%045015500

有限公司法人

3穆云飞境内自然人2698819602698819611.51%202411476747049

4王中琴境内自然人109513000109513004.67%87500002201300

5穆晓郎境内自然人4800000048000002.01%37500001050000

6尹湘境内自然人320000040000036000001.54%03600000

7元锦珍境内自然人2950239029502391.26%02950239

8李颋境内自然人2524075-4094424831311.06%02483131

9焦建宁境内自然人2205830022058300.94%02205830

10王永茹境内自然人1848500018485000.79%01848500

合计-15386364035905615422269665.74%7277614781446549

持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：

1、龚晓科持有凯添能源装备有限公司70%股权，穆云飞持有凯添能源装备有限公司30%；

2、龚晓科与王永茹系夫妻关系；

3、穆云飞与王中琴系夫妻关系，与穆晓郎系兄弟关系。

除此之外，公司前十名股东之间不存在其他相互关系。

24持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份

□适用√不适用

投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况：

□适用√不适用

二、控股股东、实际控制人变化情况

□适用√不适用

三、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

1、报告期内普通股股票发行情况

(1)公开发行情况

□适用√不适用

(2)定向发行情况

□适用√不适用

募集资金使用详细情况：

公司公开发行募集资金扣除发行费用后净额为22，584.92万元，截止2022年12月31日，本公司募集资金已全部投入银川市应急调峰储气设施建设项目（一期）工程，项目已投入运行。

详细情况详见公司于2023年4月20日在北京证券交易所官网（http://www.bse.cn/）披露的《宁夏凯添燃气发展股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

四、存续至本期的优先股股票相关情况

□适用√不适用

五、存续至中期报告批准报出日的债券融资情况

□适用√不适用

六、存续至本期的可转换债券情况

□适用√不适用

七、权益分派情况

□适用√不适用报告期权益分派方案是否符合公司章程及相关法律法规的规定

√是□否

25中期财务会计报告审计情况：

□适用√不适用

八、特别表决权安排情况

□适用√不适用

26第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

（一）基本情况任职起止日期姓名职务性别出生年月起始日期终止日期龚晓科董事长男1970年10月2023年1月6日2026年1月6日

穆云飞董事、总经理男1975年2月2023年1月6日2026年1月6日

张靖董事、副总经男1977年12月2023年1月6日2026年1月6日

理、财务负责人

高永进董事、副总经男1973年9月2023年1月6日2026年1月6日

理、董事会秘书唐旭独立董事男1974年4月2023年1月6日2026年1月6日吴妍独立董事女1978年7月2023年1月6日2026年1月6日冯西平独立董事男1970年6月2023年1月6日2026年1月6日王安胜监事会主席男1986年2月2023年1月6日2026年1月6日吴腊荣职工监事女1981年1月2023年1月6日2026年1月6日邢怡舒监事女1990年10月2023年1月6日2026年1月6日

董事会人数：7

监事会人数：3

高级管理人员人数：3

董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：

公司董事、监事、高级管理人员龚晓科、穆云飞、张靖、吴腊荣均持有公司股份，为公司股东，除此之外无其他关联关系。

（二）持股情况

单位：股期末期末被授期末普持有予的期末持有期初持普数量期末持普姓名职务通股持股票限制无限售股通股股数变动通股股数

股比例%期权性股份数量数量票数量

龚晓董事5338000005338000022.76%0013345000科长

穆云总经2698819602698819611.51%006747049飞理

27张靖财务58250005825000.25%00145625

负责人

吴腊职工14350001435000.0612%0024625荣监事

合计-81094196-8109419634.5812%0020262299

（三）变动情况

董事长是否发生变动□是√否

总经理是否发生变动□是√否

信息统计董事会秘书是否发生变动□是√否

财务总监是否发生变动□是√否

独立董事是否发生变动□是√否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

□适用√不适用

报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：

□适用√不适用

（四）股权激励情况

□适用√不适用

二、员工情况

（一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数行政人员34135生产人员6565销售人员62458技术人员28127财务人员13112维保人员1818员工总计22016215按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士33本科6964专科7084专科以下7864员工总计220215

28（二）核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况√适用□不适用项目期初人数本期新增本期减少期末人数核心员工5005

核心人员的变动情况：

无

三、报告期后更新情况

□适用√不适用

29财务会计报告

一、审计报告是否审计否

二、财务报表

（一）合并资产负债表

单位：元项目附注2024年6月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金五、1138400804.62142379607.96结算备付金拆出资金

交易性金融资产五、214820756.745433107.09衍生金融资产应收票据

应收账款五、391102657.3691512137.39应收款项融资

预付款项五、57386336.5415166843.95应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款五、61040945.142172308.12

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货五、721697498.2613944804.49

其中：数据资源

合同资产五、48779806.845775030.57持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产五、87587322.228892206.30

流动资产合计290816127.72285276045.87

非流动资产：

发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资五、919652492.3821001788.72其他权益工具投资其他非流动金融资产

30投资性房地产

固定资产五、10638587807.77649680599.63

在建工程五、1132648758.989416237.81生产性生物资产油气资产

使用权资产五、12804814.28952610.04

无形资产五、1321010437.6721292768.73

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉五、141476815.231476815.23长期待摊费用

递延所得税资产五、156597902.937290069.84其他非流动资产

非流动资产合计720779029.24711110890.00

资产总计1011595156.96996386935.87

流动负债：

短期借款五、1650001000.0050001000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款五、17103647619.94101448768.30预收款项

合同负债五、1861908989.4957628438.78卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬五、192090407.754629056.40

应交税费五、203233648.924867488.90

其他应付款五、215789500.374681269.63

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债五、221304649.722643148.43

其他流动负债五、235606732.554721322.20

流动负债合计233582548.74230620492.64

非流动负债：

保险合同准备金

31长期借款五、24125000000.00125000000.00

应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债五、25419264.28494786.30长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债五、15162899.33204526.20其他非流动负债

非流动负债合计125582163.61125699312.50

负债合计359164712.35356319805.14

所有者权益（或股东权益）：

股本五、26234500000.00234500000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积五、27195022202.90195022202.90

减：库存股其他综合收益

专项储备五、283593484.042825180.89

盈余公积五、2942244917.6342244917.63一般风险准备

未分配利润五、30173868561.69162067259.87归属于母公司所有者权益（或股东649229166.26636659561.29权益）合计

少数股东权益3201278.353407569.44

所有者权益（或股东权益）合计652430444.61640067130.73负债和所有者权益（或股东权1011595156.96996386935.87益）总计

法定代表人：龚晓科主管会计工作负责人：穆云飞会计机构负责人：张靖

（二）母公司资产负债表

单位：元项目附注2024年6月302023年12月31日日

流动资产：

货币资金3921885.633663982.44交易性金融资产衍生金融资产应收票据

32应收账款十六、114905911.1213962596.81

应收款项融资

预付款项12780.20

其他应收款十六、2322846884.18357848824.54

其中：应收利息

应收股利32100000.0067100000.00买入返售金融资产

存货3214200.55919227.05

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产29352.53720367.07

流动资产合计344931014.21377114997.91

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十六、3216698318.87177181278.81其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产16743446.5231886721.95在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产281454.72341766.48

无形资产1600033.79

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计233723220.11211009801.03

资产总计578654234.32588124798.94

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款3070684.402641504.12

33预收款项

合同负债卖出回购金融资产款

应付职工薪酬329276.62649486.81

应交税费203315.86141068.90

其他应付款311189.50279014.50

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债116492.25116492.25其他流动负债

流动负债合计4030958.633827566.58

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债158110.66215757.72长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债51264.9751264.97其他非流动负债

非流动负债合计209375.63267022.69

负债合计4240334.264094589.27

所有者权益（或股东权益）：

股本234500000.00234500000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积213543481.71213543481.71

减：库存股其他综合收益

专项储备549060.62566985.15

盈余公积37871804.3737871804.37一般风险准备

未分配利润87949553.3697547938.44

所有者权益（或股东权益）合计574413900.06584030209.67

负债和所有者权益（或股东权益）578654234.32588124798.94合计

34（三）合并利润表

单位：元

项目附注2024年1-6月2023年1-6月一、营业总收入五、31264607072.05253743671.99

其中：营业收入五、31264607072.05253743671.99利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本五、31239082335.91224629918.55

其中：营业成本五、31216380369.94202011629.32利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加五、321045719.24880733.65

销售费用五、333451001.562207492.76

管理费用五、3413623843.6014469406.62

研发费用五、351666520.922001424.75

财务费用五、362914880.653059231.45

其中：利息费用3577052.363852495.24

利息收入802819.84915791.33

加：其他收益五、376275800.00573555.57

投资收益（损失以“-”号填列）五、38-1292722.76-1292536.61

其中：对联营企业和合营企业的-1349296.34-1546114.94投资收益以摊余成本计量的金融资产

终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填361137.66-442082.24五、39

列）资产减值损失（损失以“-”号填-125199.01五、40

列）资产处置收益（损失以“-”号填五、41-2853887.31列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）27889864.7227952690.16

加：营业外收入五、42395622.10184891.94

35减：营业外支出五、434138.57176960.34四、利润总额（亏损总额以“-”号填28281348.2527960621.76列）

减：所得税费用五、444961337.525355438.01

五、净利润（净亏损以“-”号填列）23320010.7322605183.75

其中：被合并方在合并前实现的净利润

（一）按经营持续性分类：---1.持续经营净利润（净亏损以“-”23320010.7322605183.75号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类：---

1.少数股东损益-206291.09-123804.41

2.归属于母公司所有者的净利润23526301.8222728988.16

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收

益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

（5）其他

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额23320010.7322605183.75

（一）归属于母公司所有者的综合收23526301.8222728988.16益总额

36（二）归属于少数股东的综合收益总-206291.09-123804.41

额

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）0.100.10

（二）稀释每股收益（元/股）0.100.10

法定代表人：龚晓科主管会计工作负责人：穆云飞会计机构负责人：张靖

（四）母公司利润表

单位：元

项目附注2024年1-6月2023年1-6月一、营业收入十六、44091706.077968963.42

减：营业成本十六、4326383.463253201.61

税金及附加249656.18251908.87销售费用

管理费用3452449.373809635.66

研发费用1014292.412001424.75

财务费用-41408.82-20307.49

其中：利息费用6134.66

利息收入49112.7722779.75

加：其他收益6275800.00110055.57

投资收益（损失以“-”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产

终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-29196.25-79923.43列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填-2836125.21列）

二、营业利润（亏损以“-”号填列）2500812.01-1296767.84

加：营业外收入1087.90

减：营业外支出三、利润总额（亏损总额以“-”号填2501899.91-1296767.84列）

37减：所得税费用375284.99

四、净利润（净亏损以“-”号填列）2126614.92-1296767.84

（一）持续经营净利润（净亏损以2126614.92-1296767.84“-”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合

收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收

益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收

益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额2126614.92-1296767.84

七、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）

（二）稀释每股收益（元/股）

（五）合并现金流量表

单位：元

项目附注2024年1-6月2023年1-6月一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金293612406.31249804562.23客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额

38收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金五、459879255.253844147.34

经营活动现金流入小计303491661.56253648709.57

购买商品、接受劳务支付的现金221888466.23227740019.80客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金13614569.1812975092.02

支付的各项税费9535502.1810749599.81

支付其他与经营活动有关的现金五、458216174.996734608.18

经营活动现金流出小计253254712.58258199319.81

经营活动产生的现金流量净额50236948.98-4550610.24

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金35550000.0046372229.24

取得投资收益收到的现金56573.58253578.33

处置固定资产、无形资产和其他长期314707.82资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计35921281.4046625807.57

购建固定资产、无形资产和其他长期28944755.9416934775.11资产支付的现金

投资支付的现金44900000.0047000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计73844755.9463934775.11

投资活动产生的现金流量净额-37923474.54-17308967.54

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

39取得借款收到的现金50000000.001000000.00

发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计50000000.001000000.00

偿还债务支付的现金51000000.004000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现15292277.7836059722.22金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计66292277.7840059722.22

筹资活动产生的现金流量净额-16292277.78-39059722.22

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-3978803.34-60919300.00

加：期初现金及现金等价物余额142379607.96161939451.09

六、期末现金及现金等价物余额138400804.62101020151.09

法定代表人：龚晓科主管会计工作负责人：穆云飞会计机构负责人：张靖

（六）母公司现金流量表

单位：元

项目附注2024年1-6月2023年1-6月一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金3077206.574886877.50收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金6459146.371183161.60

经营活动现金流入小计9536352.946070039.10

购买商品、接受劳务支付的现金1144990.653076713.09

支付给职工以及为职工支付的现金2771825.982069770.97

支付的各项税费1248575.191956823.08

支付其他与经营活动有关的现金1580161.9333235762.15

经营活动现金流出小计6745553.7540339069.29

经营活动产生的现金流量净额2790799.19-34269030.19

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金35000000.0074000000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期229675.00资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

40投资活动现金流入小计35229675.0074000000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期37571.0088777.30资产支付的现金

投资支付的现金26000000.003500000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计26037571.003588777.30

投资活动产生的现金流量净额9192104.0070411222.70

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现11725000.0035175000.00金支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计11725000.0035175000.00

筹资活动产生的现金流量净额-11725000.00-35175000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额257903.19967192.51

加：期初现金及现金等价物余额3663982.443968177.66

六、期末现金及现金等价物余额3921885.634935370.17

41（七）合并股东权益变动表

本期情况

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他般

减：少数股东权所有者权益合资本综专项盈余风股本优永库存未分配利润益计其公积合储备公积险先续股他收准股债益备

一、上年期末余额234500000.00195022202.902825180.8942244917.63162067259.873407569.44640067130.73

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额234500000.00195022202.902825180.8942244917.63162067259.873407569.44640067130.73

三、本期增减变动金额768303.1511801301.82-206291.0912363313.88（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额23526301.82-206291.0923320010.73

（二）所有者投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投

入资本

3.股份支付计入所有者权

益的金额

4.其他

（三）利润分配-11725000.00-11725000.00

1.提取盈余公积

422.提取一般风险准备

3.对所有者（或股东）的-11725000.00-11725000.00

分配

4.其他

（四）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结

转留存收益

5.其他综合收益结转留存

收益

6.其他

（五）专项储备768303.15768303.15

1.本期提取4374191.254374191.25

2.本期使用3605888.1003605888.10

（六）其他

四、本期期末余额234500000.00195022202.903593484.0442244917.630.00173868561.693201278.35652430444.61上期情况

单位：元

2023年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具其一项目他般

减：少数股东权所有者权益合优永资本综专项盈余风股本益计其库存未分配利润先续公积合储备公积险他股股债收准益备

一、上年期末余额234500000.00195022202.901181925.3439316290.57157184867.39-94048.28627111237.92

43加：会计政策变更

前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额234500000.00195022202.901181925.3439316290.57157184867.39-94048.28627111237.92

三、本期增减变动金额632195.45-12446011.84-123804.41-11937620.80（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额22728988.16-123804.4122605183.75

（二）所有者投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投

入资本

3.股份支付计入所有者权

益的金额

4.其他

（三）利润分配-35175000.00-35175000.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者（或股东）的-35175000.00-35175000.00

分配

4.其他

（四）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结

转留存收益

5.其他综合收益结转留存

收益

6.其他

44（五）专项储备632195.45632195.45

1.本期提取3752602.503752602.50

2.本期使用3120407.053120407.05

（六）其他

四、本期期末余额234500000.00195022202.901814120.7939316290.57144738855.55-217852.69615173617.12

法定代表人：龚晓科主管会计工作负责人：穆云飞会计机构负责人：张靖

（八）母公司股东权益变动表本期情况

单位：元

2024年半年度

其他权益工具减：其他项目一般风所有者权益合股本优先永续资本公积库存综合专项储备盈余公积未分配利润其他险准备计股债股收益

一、上年期末余额234500000.00213543481.71566985.1537871804.3797547938.44584030209.67

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额234500000.00213543481.71566985.1537871804.3797547938.44584030209.67三、本期增减变动金额（减-17924.53-9598385.08-9616309.61少以“－”号填列）

（一）综合收益总额2126614.922126614.92

（二）所有者投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益

的金额

4.其他

--11725000.00

（三）利润分配

11725000.00

1.提取盈余公积

452.对所有者（或股东）的分--11725000.00

配11725000.00

3.其他

（四）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转

留存收益

5.其他综合收益结转留存收

益

6.其他

（五）专项储备-17924.53-17924.53

1.本期提取

2.本期使用17924.5317924.53

（六）其他

四、本期期末余额234500000.00213543481.71549060.6237871804.370.0087949553.36574413900.06上期情况

单位：元

2023年半年度

其他权益工具减：其他一般项目所有者权益合股本优先永续资本公积库存综合专项储备盈余公积风险未分配利润其他计股债股收益准备

一、上年期末余额234500000.00213589188.18648885.2734943177.31106365294.87590046545.63

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额234500000.00213589188.18648885.2734943177.31106365294.87590046545.63

三、本期增减变动金额-81900.12-36471767.84-36553667.96（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额-1296767.84-1296767.84

（二）所有者投入和减少资本

461.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益

的金额

4.其他

（三）利润分配-35175000.00-35175000.00

1.提取盈余公积

2.对所有者（或股东）的分-35175000.00-35175000.00

配

3.其他

（四）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转

留存收益

5.其他综合收益结转留存收

益

6.其他

（五）专项储备-81900.12-81900.12

1.本期提取

2.本期使用81900.1281900.12

（六）其他

四、本期期末余额234500000.00213589188.180.00566985.1534943177.3169893527.03553492877.67

47三、财务报表附注

（一）附注事项索引事项是或否索引

1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务□是√否

报表是否变化

2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务□是√否

报表是否变化

3．是否存在前期差错更正□是√否

4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征□是√否

5．存在控制关系的关联方是否发生变化□是√否

6．合并财务报表的合并范围是否发生变化□是√否

7．是否存在证券发行、回购和偿还情况□是√否

8．是否存在向所有者分配利润的情况√是□否

9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告□是√否

10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务□是√否

报告批准报出日之间的非调整事项

11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的□是√否

或有负债和或有资产变化情况

12．是否存在企业结构变化情况□是√否

13．重大的长期资产是否转让或者出售□是√否

14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化□是√否

15．是否存在重大的研究和开发支出□是√否

16．是否存在重大的资产减值损失□是√否

17．是否存在预计负债□是√否

附注事项索引说明：

公司于2023年4月21日、2024年5月16日分别召开第四届董事会第九次会议、2023年年度股东大会会议，审议通过《20223年度权益分派预案的议案》；2024年5月29日，公司披露了《20223年年度权益分派实施公告》，以公司现有总股本234500000股为基数向全体股东每10股派0.50元（含税），本次权益分派共计派发现金红利11725000.00元。

（二）财务报表项目附注

一、公司的基本情况

宁夏凯添燃气发展股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）是由银川永顺达商贸有限公司整体改制设立，原名为银川天佳能源科技股份有限公司，2017年12月变更公司名称为宁夏凯添燃气发展股份有限公司。公司统一社会信用代码：

489164010067042980X6，注册地址位于银川德胜工业园区丰庆西路 16 号，法定代表人：龚晓科，注册资本234500000.00元，经营范围为燃气经营；燃气燃烧器具安装、维修；危险化学品经营（依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动）；以自有资金从事

投资活动;自有资金投资的资产管理服务;新兴能源技术研发;储能技术服务;新能源原动设备

销售;电池制造;电池销售;电池零配件生产;电池零配件销售;石油天然气技术服务;工程管理服务;仪器仪表制造;仪器仪表销售;新能源汽车废旧动力蓄电池回收及梯次利用（不含危险废物经营）（除许可业务外可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。公司股票代码：

831010。

本财务报表于2024年8月23日由本公司董事会批准报出。

二、财务报表的编制基础

1.编制基础

本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

2.持续经营

本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

三、重要会计政策及会计估计

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、

应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形

资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。

1.遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。本财务报表的期间为2024年1月

1日至2023年6月30日。

493.营业周期

本集团营业周期为12个月。

4.记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

5.重要性标准确定方法和选择依据

本集团编制和披露财务报表遵循重要性原则。本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：

该事项在本财务涉及重要性标准判断的披露事报表附注中的披重要性标准确定方法和选择依据项露位置应收款项本期坏账准备收回或

五、3单项金额超过合并资产总额0.5%转回金额重要的

本期重要的应收款项核销五、3单项金额超过合并资产总额0.5%账面价值发生的重大变

五、4；五、18单项金额超过合并资产总额0.5%

动的合同资产、合同负债

重要的在建工程五、11单项金额超过合并资产总额0.5%账龄超过1年或逾期的

五、17；五、21单项金额超过合并资产总额0.5%

重要应付账款、其他应付款、

重要的投资活动五、45单项金额超过合并资产总额0.5%

单一主体收入、净利润、净资产、资

重要的非全资子公司、联合营企

八、1；八、2产总额占本集团合并报表相关项目业

的10%以上

重要或有事项、日后事项、其他十三、十四、十单项或有事项、日后事项、其他重要

重要事项五事项金额超过资产总额0.5%

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的

50企业合并。

本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

7.控制的判断标准合并财务报表的编制方法

本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

51对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之

日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分

配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

8.现金及现金等价物

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币财务报表折算

（1）外币交易本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债

52表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除

了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的

原则处理外，直接计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益

类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10.金融资产和金融负债

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产

1）金融资产的分类

本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团将同时符合下列条件的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

本集团将同时符合下列条件的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

*本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本集团对于此类以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，采用公

53允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

2）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

543）金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，

处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）金融负债

1）金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债：

*该项指定能够消除或显著减少会计错配；

*根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。

本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：1）以摊余成本计量的金融负债；对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

55（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即

第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

（4）金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11.应收票据坏账准备

本集团将应收票据按照金融工具类型划分为银行承兑汇票和商业承兑汇票组合两种。

对应收银行承兑汇票，由于票据到期由承兑银行无条件支付确定的金额给收款人或持票人，预期信用损失低且自初始确认后并未显著增加，本集团认为其预期违约概率为0；对商业承兑汇票，本集团认为其违约概率与账龄存在相关性，参照下述应收账款预期信用损失的会计估计政策计提坏账准备。

12.应收账款坏账准备

本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分

的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在

资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。

但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

56对于应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的

充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照金融工具类型、客户性质及信用风险、账龄等为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。

本集团具体组合：

项目确定组合依据

除已单独计量损失准备的应收账款外，本集团根据以前年度与之相同或相账龄组合类似的、按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用

损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备。

个别认定组合合并报表范围内主体之间的应收账款

13.其他应收款坏账准备

本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：*信用风险自初始确认后未显著增加

的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；*信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；*购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照金融工具类型、客户性质及信用风险、账龄、初始确认日期、剩余合同期限等为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

5714.存货

（1）存货的分类

存货的分类存货是指本集团在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过

程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。存货分类为：原材料、周转材料、工程施工、产成品（库存商品）、发出商品等。

（2）发出存货的计价方法

存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最

终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（4）存货的盘存制度采用永续盘存制。

15.合同资产与合同负债

（1）合同资产

合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时

58间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项

商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。

合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见上述附注三、10.金融资产减值相关内容。

（2）合同负债合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

16.与合同成本有关的资产

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法

本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中。

合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、相关费用、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本集团与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：*企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。

17.长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资和对联营企业的投资。

59本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安

排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策

制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

本公司对子公司投资采用成本法核算，联营企业投资采用权益法核算。

60后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本

额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

18.固定资产

（1）固定资产确认条件

61本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备、办公设备、生产设备和其他设备等。

（2）固定资产计价方法

购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，以其公允价值计价；以非货币性交易换入的固定资产，如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的，以其公允价值计价，如果交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量的，以换出资产的账面价值计价。

（3）折旧方法

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

本集团各类固定资产的折旧方法、折旧年限、预计净残值率和年折旧率如下：

序号类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)

1房屋及建筑物3053.17-3.23

2机器设备5-2054.75-19.00

3运输工具4-1059.5-23.75

4电子设备3531.67-33.33

5办公设备3-5519-31.76

6生产设备20-3053.17-4.75

7其他设备5519

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

6219.在建工程

本集团自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本集团的在建工程以项目分类核算。

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本集团固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

20.借款费用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者

可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超

过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

21.使用权资产

使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

（1）初始计量

在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：

*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约

定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。

63（2）后续计量

在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

使用权资产的折旧

自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧（如果企业选择自租赁期开始的下月计提折旧，需要根据描述具体情况）。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。

本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

使用权资产的减值

如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。

22.无形资产

本集团无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下：

项目预计使用寿命依据土地使用权50年土地使用权证所载法定年限软件10年预计使用期限商标权10年预计使用期限

64期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作

为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

23.研究与开发

本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较

大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

24.长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定

资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

65当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。

相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

25.商誉

商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。

26.长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团长期待摊费用包括房屋装修费用。

本集团长期待摊费用摊销方法为在受益期内平均摊销。

本集团长期待摊费用房屋装修费用根据合同约定承租使用年限进行摊销。

27.职工薪酬

本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利等。

66短期薪酬主要包括职工工资、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、职工福利费、住

房公积金、职工教育经费和工会经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

离职后福利主要包括基本养老保险费、补充养老保险、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

28.预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关

的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债的计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

29.股份支付

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情

67况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成

本或费用，相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。

30.收入确认原则和计量方法

公司在与客户之间的合同同时满足下列条件时，应当在客户取得相关商品控制权时确认收入（取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益）：

（1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；

（2）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；

（3）该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；

（4）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；

（5）公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

对于不符合上述规定的合同，企业只有在不再负有向客户转让商品的剩余义务，且已向客户收取的对价无需退回时，才能将已收取的对价确认为收入；否则，应当将已收取的对价作为负债进行会计处理。没有商业实质的非货币性资产交换，不确认收入。

本集团的主营业务收入为城市燃气运营业务所经营的天然气销售收入及天然气安装工

程收入、燃气计量表和其他燃气用具销售收入，以及天然气贸易收入。收入确认的具体原则如下：

68（1）天然气销售收入包括向用户销售管道天然气及通过公司拥有的汽车加气站销售压缩天然气。对于管道天然气销售用户，用户在实际使用商品，公司收取款项或取得收款权利时确认收入；实际操作中，财务人员根据运营部门核实的抄表量和销售单价确认收入。对于汽车加气站销售，车辆加气后根据流量计显示的加气量和加气金额确认收入。

（2）天然气管道安装工程在项目完工取得客户确认的验收单时，按照合同金额确认收入；对于安装周期较长、用户数较多的安装项目，若对已安装居民户数进行分期验收，可根据实际已安装的户数进行确认收入，同时结转对应成本。

（3）天然气贸易收入系双方根据销售合同，送达约定交付地点后，每月底公司根据双方结算价款确认收入。

（4）燃气计量表和其他燃气用具等货物销售，以交付货物并取得客户签收或验收确认时确认销售收入。

31.政府补助

（1）类型

政府补助，是本集团从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）确认时点

企业取得的各种政府补助为货币性资产的，通常按照实际收到的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益，与本集团日常活动相关的，计入其他收益；与本集团日常活动无关的，计入营业外收入。

与收益相关的政府补助，用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益，与本集团日常活动相关

69的，计入其他收益；与本集团日常活动无关的，计入营业外收入；用于补偿本集团已发生的

相关成本费用或损失的，直接计入当期损益，与本集团日常活动相关的，计入其他收益；与本集团日常活动无关的，计入营业外收入。

32.递延所得税资产和递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业

合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同

的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

33.租赁

租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以

换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。

（1）本集团作为承租人

本集团租赁资产的类别主要为房屋及建筑物、机器设备。

1）初始计量

在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算

70租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采

用承租人增量借款利率作为折现率。

2）后续计量

本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注四、17“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估

结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

3）短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

（2）本集团作为出租人

本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

1）经营租赁

本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

2）融资租赁

71于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

34.终止经营

终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的

主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进

行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

35.所得税的会计核算

本集团所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

当期所得税费用是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

36.安全生产费

安全生产费本集团按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

37.重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

财政部于2022年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》(以下简称

“解释16号”)。本集团自2021年1月1日起执行新租赁准则，并确认了与租赁负债和使用权资产的暂时性差异有关的递延所得税。自2023年1月1日起，本集团执行解释16号

72中有关单项交易产生的资产和负债相关递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定。

执行解释16号的上述规定对本集团和本公司2022年度当期损益、2022年1月1日和2022年12月31日的各报表项目均无影响。

（2）会计估计变更本集团在本报告期内无重要会计估计发生变更。

四、税项

1.主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税应纳税增值额6%、9%、13%

城市维护建设税应纳增值税额7%、5%

教育费附加应纳增值税额3%

地方教育附加应纳增值税额2%

企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

不同企业所得税税率纳税主体说明：

纳税主体名称所得税税率

宁夏凯添燃气发展股份有限公司15%

宁夏凯添天然气有限公司15%

甘肃凯添天然气有限公司20%

凯添储能（重庆）科技有限公司15%

息烽汇川能源开发有限公司25%凯添（深圳）储能科技有限公司20%

凯添储能（宁夏）能源有限公司20%

凯添智算（宁夏）科技有限公司20%

巴州凯添新能源科技有限公司20%

2.税收优惠

宁夏凯添燃气发展股份有限公司为高新技术企业，于2022年11月12日取得了高新技术企业证书，编号 GR202264000100，有效期 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本公司享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。本公司2023年度处于税收优惠期，适用所得税税率为15%。

根据国家税务总局2018年第23号公告《企业所得税优惠政策事项办理办法》第四条：

企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以

73按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。适用于2023年度企业所得税汇算清缴及以后年度企业所得税优惠事项办理工作。宁夏凯添天然气有限公司、凯添储能（重庆）科技有限公司符合西部大开发税收优惠政策的条件，2023年按15%的税率计缴企业所得税。

根据财政部、国家税务总局《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)规定：自2022年1月1日起至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。甘肃凯添天然气有限公司、凯添智算（宁夏）科技有限公司、巴州凯添新能源科技有限公司、凯添（深圳）储能科技有限公司、凯添储能（宁夏）能源有限公司享受小微企业所得税优惠政策。

根据国家税务总局2022年3月4日发布的关于进一步实施小微企业“六税两费”减免

政策有关征管问题的公告（2022年第10号），2022年1月1日至2024年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户按照50%的税额幅度减征资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、

耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。甘肃凯添天然气有限公司、凯添智算（宁夏）科技有限公司、巴州凯添新能源科技有限公司、凯添（深圳）储能科技有限公司、凯添储能（宁夏）能源有限公司享受小微企业优惠政策。

五、合并财务报表主要项目注释

下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2024年1月1日，“期末”系指2024年6月30日，“本期”系指2024年1月1日至6月30日，“上期”系指

2023年1月1日至6月30日，货币单位为人民币元。

1.货币资金

项目期末余额期初余额

库存现金106.88106.88

银行存款138400697.74142379501.08其他货币资金存放财务公司存款

合计138400804.62142379607.96

其中：存放在境外的款项总额

742.交易性金融资产

项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产14820756.745433107.09

其中：债务工具投资权益工具投资

其他14820756.745433107.09指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资混合工具投资其他

合计14820756.745433107.09

3.应收账款

（1）应收账款按账龄列式账龄期末余额

1年以内（含1年）81245673.23

1至2年6962409.17

2至3年11395485.24

3至4年4534218.21

4至5年1627814.84

5年以上4612547.37

合计110378148.06

（2）应收账款按坏账计提方法分类列式期末余额类别账面余额坏账准备金额比例计提比例账面价值金额

（%）（%）单项计提坏账准备的应收账

5834630.625.295834630.62100.00

款按信用风险特征组合计提坏

104543517.4494.7113440860.0812.8691102657.36

账准备的应收账款

其中：账龄组合104543517.4494.7113440860.0812.1891102657.36

合计110378148.06100.0019275490.7017.4691102657.36（续表）期初余额类别账面余额坏账准备比例计提比账面价值金额金额

（%）例（%）单项计提坏账准备的其他应

5834630.625.255834630.62100

收款

75期初余额

类别账面余额坏账准备比例计提比账面价值金额金额

（%）例（%）按信用风险特征组合计提坏

105243785.4094.7513731648.0113.0591512137.39

账准备的应收账款

其中：账龄组合105243785.4094.7513731648.0113.0591512137.39

合计111078416.02100.0019566278.6317.6191512137.39

1）组合中，按预期信用损失计提坏账准备的应收账款

期末余额账龄

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）78969490.803158779.634

1至2年5247613.14944570.3718

2至3年11460490.533094332.4427

3至4年3973822.371827958.2946

4至5年1490253.901013372.6568

5年以上3401846.703401846.70100

合计104543517.4413440860.08

2）期末单项计提坏账准备的应收账款

期末余额单位名称计提比例应收账款坏账准备计提理由

（%）

宁夏海峡房地产开发有限公司1696100.001696100.00100.00账龄较长，收回困难宁夏格林沃森新技术有限公司1143040.221143040.22100.00账龄较长，收回困难宁夏荣安房地产开发有限公司969038.00969038.00100.00账龄较长，收回困难宁夏家园房地产开发有限公司

958414.27958414.27100.00账龄较长，收回困难

贺兰县第二分公司

定西市恒升金属制品有限公司433042.65433042.65100.00账龄较长，收回困难武威大酉装备制造有限责任公

381795.48381795.48100.00账龄较长，收回困难

司

宁夏宗达食品有限公司230000.00230000.00100.00账龄较长，收回困难宁夏三泰合富房地产开发有限

23200.0023200.00100.00账龄较长，收回困难

公司

合计5834630.625834630.62—

（3）应收账款本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销

应收账款坏账19566278.63424908.25715696.1819275490.70

合计19566278.63424908.25715696.1819275490.70

76（4）本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额76394685.31元，占应

收账款期末余额合计数的比例81.20%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额

6209504.51元。

4.合同资产

（1）合同资产情况期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

燃气安装工程9145632.12365825.288779806.846015656.84240626.275775030.57

合计9145632.12365825.288779806.846015656.84240626.275775030.57

（2）本期内账面价值发生的重大变动金额和原因项目变动金额变动原因

洪广镇欣荣村项目3129975.28本期持续施工

合计3129975.28—

5.预付款项

（1）预付款项账龄期末余额期初余额项目

金额比例（%）金额比例（%）

1年以内5490435.5874.3313270942.9987.50

1至2年1641524.1722.221641524.1710.82

2至3年149779.912.03149779.910.99

3年以上104596.881.42104596.880.69

合计7386336.54100.0015166843.95100.00

（2）本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额6127074.43元，占预

付款项期末余额合计数的比例71.57%。

6.其他应收款

项目期末余额期初余额

其他应收款1040945.142172308.12

合计1040945.142172308.12

776.1其他应收款

（1）其他应收款按性质分类款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金172463.30134684.80

保证金639398.201444155.39

其他998358.851433092.87

原值合计1810220.353011933.06

减：坏账准备769275.21839624.94

净值合计1040945.142172308.12

（2）其他应收款按账龄列式账龄期末余额

1年以内（含1年）658918.99

1至2年243223.52

2至3年282600.81

3至4年58266.70

4至5年217569.24

5年以上349641.09

原值合计1810220.35

减：坏账准备769275.21

净值合计1040945.14

（3）其他应收款坏账准备计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信整个存续期预期信未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2024年1月1日余额839624.94839624.94

2024年1月1日其他应

————收款账面余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-70349.73-70349.73本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年12月31日余额769275.21769275.21

78（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

占其他应收款期坏账准备单位名称款项性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例（%）

重庆民赢塑胶有限公司往来款321519.095年以上17.76321519.09

1年以内、1-2

宁夏电力公司银川供电局保证金417600.0023.07152378.00年、2-3年

1年以内、1-2

杨忠备用金76804.569.9842529.31年、2-3年

2-3年、3-4

南京德士蓝科技有限公司保证金77000.004.2548980.00年、4-5年深圳兆隆易享科技有限公

押金38025.001年以内2.10司

合计—930948.65—51.43565406.40

7.存货

（1）存货分类期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料4694517.83150935.064543582.773620473.49150935.063469538.43

库存商品6314640.156314640.152856559.002856559.00

周转材料67581.0167581.0173689.0373689.03

合同履约成本14499582.233727887.9010771694.3311272905.933727887.97545018.03

合计25576321.223878822.9621697498.2617823627.453878822.9613944804.49

（2）存货跌价准备本期增加本期减少项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他转出

原材料3878822.963878822.96

合计3878822.963878822.96

8.其他流动资产

项目期末余额期初余额

待抵扣税费及预交税费7587322.228892206.30

合计7587322.228892206.30

799.长期股权投资

本期增减变动减值准期初投资单位宣告发期末余额备期末余额权益法下其他综计提追加减少其他权放现金余额确认的投合收益减值其他投资投资益变动股利或资损益调整准备利润

一、合营企业

二、联营企业贵州管网新能源有

21001788.72-1349296.3419652492.38

限责任公司

合计21001788.72-1349296.340.0019652492.38

8010.固定资产

（1）固定资产情况房屋建筑项目机器设备运输工具电子设备办公设备生产设备合计物

一、账面原值

1.期初余额52601255.014073703.164574719.662189857.3274652193.94676300527.68814392256.77

2.本期增加

1050.00100337.4735962.007537737.977675087.44

金额-

（1）购置1050.001433.63100337.4735962.007537737.977676521.07

（2）在建

0.00

工程转入

（3）企业

0.00

合并增加

3.本期减少

7360892.237360892.23

金额-

（1）处置

7360892.237360892.23

或报废

（2)其他0.00

4.期末余额52602305.014073703.164675057.132225819.3267291301.71683838265.65814706451.98

二、累计折

旧-

1.期初余额21289762.523008609.743314234.281454674.6620446220.98111766753.08161280255.26

2.本期增加

155031.12143522.92251755.0889527.69900480.4513262404.0314802721.29

金额

（1）计提155031.12143522.92251755.0889527.69900480.4513262404.0314802721.29

（2）企业合并增加

3.本期减少

3395734.223395734.22

金额

（1）处置

3395734.223395734.22

或报废

4.期末余额21444793.643152132.663565989.361544202.3517950967.21125029157.11172687242.33

三、减值准备

1.期初余额3409697.0221704.863431401.88

2.本期增加

金额-

3.本期减少

金额-

4.期末余额3409697.0221704.863431401.88

四、账面价值

1.期末账面

价值27747814.35921570.501109067.77659912.1149340334.50558809108.54638587807.77

2.期初账面

价值27901795.471065093.421260485.38713477.8054205972.96564533774.60649680599.63

（2）暂时闲置的固定资产项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

机器设备16239428.7111970415.043398270.10870743.57

其他设备130104.91114518.4815386.43200.00

合计16369533.6212084933.523413656.53870943.57

8111.在建工程

项目期末余额期初余额

在建工程32648758.987669793.18工程物资

合计32648758.987669793.18

11.1在建工程

（1）在建工程明细表期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

管网3645641.863645641.862503203.321103632.76

智算项目21553853.8021553853.80

其他7449263.327449263.326913034.496566160.42

合计32648758.9832648758.989416237.817669793.18

（2）重大在建工程项目变动情况本期减少工程名称期初余额本期增加期末余额转入固定资产其他减少

智算项目21553853.8021553853.80

合计21553853.8021553853.80

12.使用权资产

项目房屋建筑物其他合计

一、账面原值

1.期初余额1458341.271458341.27

2.本期增加金额

（1）租入

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额1458341.271458341.27

二、累计折旧

1.期初余额505731.23505731.23

2.本期增加金额147795.76147795.76

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额653526.99653526.99

三、减值准备

82项目房屋建筑物其他合计

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值804814.28804814.28

2.期初账面价值952610.04952610.04

13.无形资产

项目土地使用权软件商标权合计

一、账面原值

1.期初余额24122875.37507544.0537324.7524667744.17

2.本期增加金额

-

(1)购置

（2）其他

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额24122875.37507544.0537324.7524667744.17

二、累计摊销

-

1.期初余额3190995.93180869.113110.403374975.44

2.本期增加金额257544.0422920.781866.24282331.06

（1）计提257544.0422920.781866.24282331.06

3.本期减少金额

（1）处置

-

4.期末余额3448539.97203789.894976.643657306.50

三、减值准备

-

1.期初余额

-

2.本期增加金额

-

3.本期减少金额

-

4.期末余额

-

四、账面价值

-

1.期末账面价值20674335.40303754.1632348.1121010437.67

2.期初账面价值20931879.44326674.9434214.3521292768.73

8314.商誉

（1）商誉原值本期增加本期减少被投资单位名称期初余额企业合并形期末余额其他处置其他成的

息烽汇川能源开发有限公司1476815.231476815.23

合计1476815.231476815.23

（2）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息资产组或资产组组合的构成息烽汇川能源开发有限公司用于日常经营的长期资产

资产组或资产组组合的账面价值1157095.18分摊至本资产组或资产组组合的的商誉账面价值及分

按长期资产公允价值分摊的商誉账面价值1476815.23摊方法

包含商誉的资产组或资产组组合的的账面价值2633910.41

资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值是测试时所确定的资产组或资产组组合一致

15.递延所得税资产和递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备20163440.053533037.4820451466.193538668.14

内部交易未实现利润6390564.701051103.296580447.331079585.68

租赁负债166808.0625021.21523181.7378477.26

其他13258272.991988740.9516239897.932593338.76

合计39979085.806597902.9343794993.187290069.84

（2）未经抵销的递延所得税负债期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产

52853.7413213.00130682.0732670.51

评估增值

使用权资产804814.28149686.33952610.04171855.69

合计857668.02162899.331083292.11204526.20

（3）未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异1988740.955212053.90

可抵扣亏损18252092.1918252092.19

合计20240833.1423464146.09

8416.短期借款

借款类别期末余额期初余额

信用借款1000.001000.00

抵押借款50000000.0050000000.00

合计50001000.0050001000.00

17.应付账款

（1）应付账款列示项目期末金额期初金额

材料采购款26171498.0429132897.93

天然气采购款9285371.034224778.69

工程款60640646.1059985636.96

其他7550104.778105454.72

合计103647619.94101448768.30

18.合同负债

项目期末金额期初金额

燃气费44244900.3350161956.29

安装费16668035.457437436.68

其他996053.7129045.81

合计61908989.4957628438.78

19.应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬分类项目期初余额本期增加本期减少期末余额

短期薪酬4623378.1513640542.4316173512.832090407.75

离职后福利-设定提存计划5678.25731699.63737377.88辞退福利

合计4629056.4014372242.0616910890.712090407.75

（2）短期薪酬项目期初余额本期增加本期减少期末余额

工资、奖金、津贴和补贴

4412477.4211579671.7613901741.432090407.75

职工福利费

99.00745507.48745606.48-

社会保险费

22163.10460181.44482344.54-

其中：医疗保险费

21823.10427208.88449031.98-

85项目期初余额本期增加本期减少期末余额

工伤保险费

340.0032972.5633312.56-

住房公积金

11200.00669294.00680494.00-

工会经费和职工教育经费

177438.63185887.75363326.38-

合计

4623378.1513640542.4316173512.832090407.75

（3）设定提存计划项目期初余额本期增加本期减少期末余额

基本养老保险5440.25708493.36713933.61

失业保险费23823206.2723444.27

合计5678.25731699.63737377.88

20.应交税费

项目期末余额期初余额

企业所得税797245.17272950.66

个人所得税2040822.403988729.04

增值税23700.5649456.00

城市维护建设税4498.618970.99

教育费附加78361.40129346.81

地方教育费附加2025.854709.27

房产税175048.38193585.31

土地使用税1350.563139.51

印花税50960.76132653.68

其他59635.2383947.63

合计3233648.924867488.90

21.其他应付款

款项性质期末余额期初余额

其他应付款5789500.374681269.63

合计5789500.374681269.63

（1）其他应付款按款项性质分类款项性质期末余额期初余额

押金、保证金3619611.303723437.80

其他2169889.07957831.83

合计5789500.374681269.63

8622.一年内到期的非流动负债

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款1000000.00一年内到期的租赁负债

304649.72643148.43

合计1304649.722643148.43

23.其他流动负债

项目期末余额期初余额

待转销项税5606732.554721322.20

合计5606732.554721322.20

24.长期借款

借款类别期末余额期初余额

抵押借款125000000.00125000000.00

合计125000000.00125000000.00

25.租赁负债

项目期末余额期初余额

租赁付款额434161.46532713.92

减：未确认的融资费用14897.1837927.62

合计419264.28494786.30

26.股本

本期变动增减（+、-）项目期初余额期末余额发行新股小计

股份总额234500000.00234500000.00

27.资本公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股本溢价195022202.902028460.94192993741.96

合计195022202.902028460.94195022202.90

28.专项储备

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费2825180.894374191.253605888.103593484.04

合计2825180.894374191.253605888.103593484.04

注：公司根据《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》（财企【2022】136号）提取安全生产费。

8729.盈余公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积42244917.6342244917.63

合计42244917.6342244917.63

30.未分配利润

项目本期上期

调整前上期末未分配利润162067259.87157184867.39

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）其中：《企业会计准则》新规定追溯调整会计政策变更重要前期差错更正同一控制合并范围变更其他调整因素

本期期初余额162067259.87157184867.39

加：本期归属于母公司所有者的净利润23526301.8242986019.54

减：提取法定盈余公积4992921.46提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利11725000.0035175000.00转作股本的普通股股利其他

本期期末余额173868561.69162067259.87

31.营业收入、营业成本

（1）营业收入和营业成本情况本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务263557312.66215620335.75250497047.64199334425.76

其他业务1049759.39760034.193246624.352677203.56

合计264607072.05216380369.94253743671.99202011629.32

32.税金及附加

项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税77617.4320778.51

教育费附加46570.4512467.09

地方教育费附加31046.968311.40

印花税156786.60154504.21

88项目本期发生额上期发生额

房产税238856.11199037.52

城镇土地使用税351734.83370271.77

水利基金143106.86113982.99

车船税380.66

其他999.50

合计1045719.24880733.65

33.销售费用

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬2736192.751778542.60

折旧费156546.70128068.63

办公费43484.2324830.78

汽车费用10888.1521215.16

维修费61739.651336.27

劳务费53002.88

其他442150.08200496.44

合计3451001.562207492.76

34.管理费用

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬4884640.664929330.75

折旧与摊销1152897.771027264.84

安全生产费4374191.253752602.50

差旅费303385.33258076.12

办公费108620.35199319.54

业务招待费548307.49769124.47

修理费13402.6696006.69

水电费76504.5649998.61

宣传费15232.0070360.00

汽车费用228410.07374989.33

中介费778702.61925835.07

检测费8970.7924252.08

咨询服务34696.4147869.81

租赁费63379.80446472.98

其他1032501.851497903.83

合计13623843.6014469406.62

8935.研发费用

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬851456.38812478.29

材料费633632.15931473.34

折旧费181432.39214754.26

其他36271..5242718.86

合计1666520.922001424.75

36.财务费用

项目本期发生额上期发生额

利息支出3577052.363852495.24

减：利息收入804966.96915791.33

加：汇兑损失

加：银行手续费及其他支出142795.25122527.54

合计2914880.653059231.45

37.其他收益

产生其他收益来源本期发生额上期发生额

政府补助6275800.00573555.57其他

合计6275800.00573555.57

38.投资收益

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-1349296.34-1546114.94

处置交易性金融资产取得的投资收益56573.58253578.33

合计-1292722.76-1292536.61

39.信用减值损失

项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失290787.93-622732.15

其他应收款坏账损失70349.73180649.91

合计361137.66-442082.24

40.资产减值损失

项目本期发生额上期发生额

存货跌价损失及合同履约成本减值损失-125199.01

合计-125199.01

9041.资产处置收益（损失以“－”号填列）

本期上期计入本期非经常性项目发生额发生额损益的金额

非流动资产处置收益-2853887.31-2853887.31

其中:固定资产处置收益-2853887.31-2853887.31无形资产处置收益

合计-2853887.31-2853887.31

42.营业外收入

项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额

用户违约金滞纳金251687.03117541.79251687.03

其他利得143935.0767350.15143935.07

合计395622.10184891.94395622.10

43.营业外支出

项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额

对外捐赠20000.00

其他支出4138.57156960.344138.57

合计4138.57176960.344138.57

44.所得税费用

（1）所得税费用项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用4310797.485321453.86

递延所得税费用650540.0433984.15

合计4961337.525355438.01

（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额

本期合并利润总额27889864.72

按法定/适用税率计算的所得税费用4521543.25

子公司适用不同税率的影响439794.27

所得税费用4961337.52

45.现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金

1）收到的其他与经营活动有关的现金

91项目本期金额上期金额

往来款收到现金2600237.911486834.81

保证金0.00682487.35

政府补贴6275800.00573555.57

利息收入收到现金802819.84915791.33

其他收到现金200397.50185478.28

合计9879255.253844147.34

2）支付的其他与经营活动有关的现金

项目本期金额上期金额

单位往来支付现金706674.51216450.93

销售费用支付的现金390740.14465974.51

管理费用支付的现金6261528.195122865.84

支付的保证金、押金346804.35664214.61

财务费用手续费141675.93122527.54

其他支出现金1075426.38142574.75

合计8216174.996734608.18

46.现金流量表补充资料

（1）合并现金流量表补充资料项目本期金额上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润23320010.7322605183.75

加：信用减值损失-361137.66442082.24资产减值准备

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧14802721.2913015771.50

无形资产摊销282331.06233412.15长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）

固定资产报废损失（收益以“-”填列）

公允价值变动损益（收益以“-”填列）

财务费用（收益以“-”填列）2914880.653059231.45

投资损失（收益以“-”填列）1292722.761292536.61

递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）692166.91-59980.88

递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）-41626.87-13473.65

存货的减少（增加以“-”填列）-7752693.77858087.22

经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）5857142.40-25704584.31

经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）9230431.48-20278876.32其他

92项目本期金额上期金额

经营活动产生的现金流量净额50236948.98-4550610.24

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额138400804.62101020151.09

减：现金的期初余额142379607.96161939451.09

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-3978803.34-60919300.00

（2）现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额

现金138400804.62142379607.96

其中：库存现金106.88106.88

可随时用于支付的银行存款138400697.74142379501.08可随时用于支付的其他货币资金现金等价物

期末现金和现金等价物余额138400804.62142379607.96

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

47.所有权或使用权受到限制的资产

项目期末账面价值受限原因

天然气管网157087889.01借款抵押

银川市应急调峰储气项目生产设备340335785.53借款抵押

房屋15445773.15借款抵押

土地15302925.00借款抵押

凯添天然气公司100%股权84360000.00借款股权质押

合计612532372.69

六、研发支出项目本期发生额上期发生额

天然气壁挂炉高效节能关键利用技术及核心装置3300.00

燃气管网综合管理智慧平台的研发与应用249868.70

光伏制氢补充城市燃气综合示范项目329105.20

绿色低碳化供热技术的开发与应用719387.38

数字动力产品项目252556.03

93项目本期发生额上期发生额

绿色电能（风光）管理项目3115.00447207.44

锂电池系列产品开发中试 Pack 产线 726670.34

停电宝350304.21

燃气 AI 安全及企业管理 586431.37

合计1666520.922001424.75

七、合并范围的变更无。

八、在其他主体中的权益

1.在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

注册资本主要经营持股比例（%）子公司名称注册地业务性质取得方式

(万元)地直接间接

宁夏凯添天然气有天然气销售、天然同一控制合

8436.00宁夏银川宁夏银川100.00

限公司气入户管线的安装并

甘肃凯添天然气有天然气销售、天然同一控制合

1000.00甘肃武威甘肃武威100.00

限公司气入户管线的安装并

凯添储能（重庆）天然气销售、天然

5000.00重庆永川重庆永川100.00投资设立

科技有限公司气入户管线的安装

息烽汇川能源开发 LNG 销售、技术咨 非同一控制

1000.00贵州息烽贵州息烽100.00

有限公司询服务下合并凯添（深圳）储能

5000.00广东深圳广东深圳储能技术服务100.00投资设立

科技有限公司

凯添储能（宁夏）

3000.00宁夏银川宁夏银川储能技术服务60.00投资设立

能源有限公司

凯添智算（宁夏）

10000.00宁夏银川宁夏银川互联网服务100.00投资设立

科技有限公司巴州凯添新能源科新疆巴州新疆巴州库

200.00发电供电业务100.00投资设立

技有限公司库尔勒市尔勒市

942.在联营企业中的权益

（1）重要的联营企业

持股比例（%）对合营企业或业务性合营企业或联营企业名称主要经营地注册地联营企业投资质直接间接的会计处理方法城市燃

贵州管网新能源有限责任公司贵州省贵阳市贵州省贵阳市气及车33.00权益法

用 LNG

（2）重要的联营企业的主要财务信息

期末余额/本期发生额项目贵州管网新能源有限责任公司

流动资产2804544.94

其中：现金和现金等价物237200.90

非流动资产101100112.44

资产合计103904657.38

流动负债51830407.56非流动负债

负债合计51830407.56少数股东权益

归属于母公司股东权益52074249.82

按持股比例计算的净资产份额17184502.44调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值19652492.38存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入9484928.72

财务费用12202.27所得税费用

净利润-4088776.78

终止经营的净利润——

其他综合收益——

综合收益总额-4088776.78

本期度收到的来自合营企业的股利——

95九、政府补助

1.期末按应收金额确认的政府补助无。

2.计入当期损益的政府补助

会计科目本期发生额上期发生额

其他收益6275800.00573555.57

十、与金融工具相关风险

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

1）利率风险

本集团的利率风险产生于人民币银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险。于2024年6月30日，本集团的带息债务人民币固定利率银行借款金额为1000.00元，本集团的带息债务人民币浮动利率银行借款金额为176000000.00元。

2）价格风险

本集团主要在银川市提供城市燃气供应以及燃气设施设备的安装服务。

*目前，我国管道天然气的供应和销售价格均实行政府管制。本集团面临的主要风险是：虽然天然气价格形成机制改革明确了地方可建立上下游价格联动机制的原则，但是，在上游（门站及以上）价格调整频率加快的趋势下，如果公司所在地的价格主管部门（银川市物价局）不能同步、顺价调整终端销售价格（包括居民和非居民用气价格），将会对本集团当期的盈利水平产生重大不利影响。

96*与水、电等其他公用事业产品的定价原理相似，为保障民生，公司的居民气和非居民气的

购进价、销售价存在差异，相较其他类别气（如工业、集体商业），居民气的购进价、销售价均为最低。公司的居民气（不含煤层气）均向中国石油天然气股份有限公司天然销售宁夏分公司采购。

由于天然气进入输送管道后无法分清是哪种价格的气，而每年本集团天然气的类别气销售结构会发生变化，这就需要供销双方适时对天然结算结构进行调整，以反映购销结构匹配的公平贸易原则。

随着城镇化进程的加快，可以预见在未来较长的时期内公司的居民供气量将持续增加。如果上游供气商不能适时按照公司的实际类别气销售结构进行结算调整，或者结算时间延迟，将对本集团当年的经营业绩产生不利影响。

（2）信用风险

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除单项金额重大的应收账款外，本集团无其他重大信用集中风险。

（3）流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团有充裕的营运资金，流动性风险较低。

十一、公允价值的披露

1.以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

期末公允价值

项目第一层次公允价值第二层次公第三层次公合计计量允价值计量允价值计量

一、持续的公允价值计量————

（一）交易性金融资产14820756.74

持续以公允价值计量的负债总额14820756.74

十二、关联方及关联交易

1.关联方关系

（1）本公司的实际控制人情况

本公司的最终控制人是龚晓科先生，担任本集团的董事长、法定代表人，系本集团的控股股东、实际控制人。

（2）本公司的子公司情况

97子公司的情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。

（3）本企业合营企业及联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

贵州管网新能源有限责任公司公司全资子公司息烽汇川持股33.00%，公司董事穆云飞之兄穆晓郎任董事贵州织金开磷煤层气利用有限责任公司贵州管网新能源有限责任公司全资子公司

（4）其他关联方关联方名称与本企业关系王永茹公司实际控制人龚晓科的配偶

穆晓郎公司董事、总经理穆云飞的兄长

王中琴公司董事、总经理穆云飞的配偶

2.关联交易

（1）关联租赁情况

1）承租情况

支付的租金出租方名称租赁资产种类本期发生额上期发生额

龚晓科房屋租赁57142.8657142.86

（2）关联担保情况

1）作为被担保方

担保是否担保方名称担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕

龚晓科180000000.002021年6月28日2033年6月27日否

王永茹180000000.002021年6月28日2033年6月27日否

3.关联方应收应付余额

（1）应收项目期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款贵州管网新能源有限责任公司7841419.832342398.377861419.831450419.51

98（2）应付项目

项目名称关联方期末余额期初余额

应付账款贵州织金开磷煤层气利用有限责任公司61125.0061125.00

十三、承诺及或有事项

截至2024年6月30日止，本集团无需要披露的重要承诺及或有事项。

十四、资产负债表日后事项无。

十五、其他重要事项无。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1.应收账款

（1）应收账款按账龄列式账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）11321452.3410581422.55

1-2年253487.47166914.75

2-3年492333.71357125.00

3-4年3250985.003250985.00

4-5年32495.0032495.00

5年以上1861516.721861516.72

合计17212270.2416250459.02

（2）应收账款按坏账计提方法列式期末余额类别账面余额坏账准备计提比例账面价值

金额比例（%）金额

（%）单项计提坏账准备的应收账

款1143040.226.641143040.22100.00-按组合计提坏账准备的应收

账款16069230.0293.361163318.907.2414905911.12

其中：账龄组合

1529276.508.881163318.9076.07365957.60

个别认定组合

14539953.5284.4714539953.52

合计

17212270.24100.002306359.1213.4014905911.12

99（续表）

期初余额类别账面余额坏账准备比例计提比例账面价值金额金额

（%）（%）

单项计提坏账准备的应收账款1143040.227.031143040.22100.00-按组合计提坏账准备的应收账

15107418.8092.971144821.997.5813962596.81

款

其中：账龄组合4617970.9028.421144821.9924.793473148.91

个别认定组合10489447.9064.55-10489447.90

合计16250459.02100.002287862.2114.0813962596.81

1）期末单项计提坏账准备的应收账款

期末余额单位名称计提比例应收账款坏账准备计提理由

（%）

宁夏格林沃森新技术有限公司1143040.221143040.22100.00账龄较长，收回困难合计1143040.221143040.22100.00

2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

期末余额账龄

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）1090675.0043627.004.00

1至2年89925.0016186.5018.00

2至3年624500.00168615.0027.00

3至4年391755.00180207.3046.00

4年以上53245.0036206.6068.00

5年以上718476.50718476.50100.00

合计2968576.501163318.90

3）组合中，按个别认定组合计提坏账准备的应收账款

期末余额单位名称计提比例应收账款坏账准备计提理由

（%）

甘肃凯添天然气有限公司2931730.00合并范围内关联方不计提

宁夏凯添天然气有限公司10571304.52合并范围内关联方不计提

凯添储能（重庆）科技有限公

1036919.00合并范围内关联方不计提

司

合计14539953.52

100（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额15307220.24元，占应收账款期末余额合计数的比例88.93%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1824373.62元。

2.其他应收款

项目期末余额期初余额

应收股利32100000.0067100000.00

其他应收款290746884.18290748824.54

合计322846884.18357848824.54

2.1应收股利

项目期末余额期初余额

宁夏凯添天然气有限公司32100000.0067100000.00

合计32100000.0067100000.00

2.2其他应收款

（1）其他应收款分类款项性质期末余额期初余额

保证金23650.2423650.24

往来款290700945.89290700945.89

其他45521.7136762.73

原值合计290770117.84290761358.86

减：坏账准备23233.6612534.32

净值合计290746884.18290748824.54

（2）其他应收款按账龄列式账龄期末余额

1年以内（含1年）10514.06

1至2年30269650.91

2至3年95013.25

3至4年2330939.62

4至5年227405000.00

5年以上30659000.00

原值合计290770117.84

减：坏账准备23233.66

净值合计290746884.18

101（3）其他应收款坏账准备计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信整个存续期预期信未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余额12534.3212534.32

2023年1月1日其他应

————收款账面余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提10699.3410699.34本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年12月31日余额23233.6623233.66

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

占其他应收款期坏账准备单位名称款项性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例（%）

1-2年、2-3

宁夏凯添天然气有限公司往来款229152884.5478.81年、3-4年凯添储能（重庆）科技有限

往来款30244061.351年以内10.33公司

息烽汇川能源开发有限公司往来款26380000.004-5年9.07

3-4年、4-5

甘肃凯添天然气有限公司往来款4919000.001.69年

左保书备用金22323.601年以内0.014018.25

合计—290718269.49—99.914018.25

3.长期股权投资

(1)长期股权投资分类期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投

216698318.87216698318.87177181278.81177181278.81

资

合计216698318.87216698318.87177181278.81177181278.81

102(2)对子公司投资

本期计减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额提减值期末余额准备宁夏凯添天然气有限公

102914133.60102914133.60

司甘肃凯添天然气有限公

10012851.6810012851.68

司

凯添储能（重庆）科技

14200000.0014200000.00

有限公司息烽汇川能源开发有限

30000000.0030000000.00

公司凯添（深圳）储能科技

5100000.005100000.00

有限公司

凯添储能（宁夏）能源

14954293.5314954293.53

有限公司

凯添智算（宁夏）科技

39517040.0639517040.06

有限公司

合计177181278.8139517040.060.00216698318.87

4.营业收入和营业成本

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务3880732.0274901.477183498.502488571.95

其他业务210974.05251481.99785464.92764629.66

合计4091706.07326383.467968963.423253201.61财务报表补充资料

1.本期非经常性损益明细表

项目本期金额说明

非流动资产处置损益-2853887.31

越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助6275800.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

103项目本期金额说明

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出391483.53其他符合非经常性损益定义的损益项目

小计3813396.22

所得税影响额50150.60

少数股东权益影响额（税后）-1.12

合计3763246.74

（1）本集团不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》

（2023年修订）未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目情况。

（2）本集团执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（2023年修订）对可比会计期间非经常性损益不存在影响。

2.净资产收益率及每股收益

加权平均每股收益报告期利润

净资产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于母公司股东的净利润3.640.100.10扣除非经常性损益后归属于母

3.060.100.10

公司股东的净利润宁夏凯添燃气发展股份有限公司

二○二四年八月二十六日

104第七节备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。

（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

宁夏贺兰工业园区丰庆西路16号公司董事会办公室

105